SISTEMA DE PREVALIDACIÓN POR INTERNET

...

El estado No Aprobado significa que por lo menos una de las validaciones requeridas no ha sido cumplida. En tal razón, el contribuyente procederá a corregir lo pendiente de acuerdo al reporte. La condición de no aprobado no implica que el contribuyente no pueda presentar su solicitud; sin embargo, ya le previene respecto de los errores o inconsistencias que durante el análisis del trámite, el contribuyente deberá corregir, incurriendo en un mayor tiempo de atención a su petición.

En ciertas validaciones, como por ejemplo, si el anexo transaccional tiene inconsistencias o si existen errores en los comprobantes de venta de los que solicita devolución, deben existir condiciones puntuales.

- Que el contribuyente registre como obligación tributaria el cumplimiento de una declaración mensual de IVA.

- Que el contribuyente registre como obligación tributaria el cumplimiento mensual del anexo transaccional

- Que tanto la declaración mensual de IVA como el anexo mensual hayan sido presentados.

Basta con que una de estas condiciones no se cumpla para que no se pueda procesar la información, y por ende, no se visualice el reporte de prevalidación con las inconsistencias de los comprobantes de venta.

Cuando el contribuyente haya realizado una sustitutiva de su declaración o de su anexo transaccional, es necesario que se reprocese la información para visualizarla en el reporte de prevalidación. Por ejemplo, si el día de hoy el contribuyente realizó la sustitutiva de información, por lo menos deberá esperar 48 horas para que se visualice el reporte actualizado.

- En caso de existir inconsistencias en el anexo transaccional o en los comprobantes de venta validados, se desplegará el detalle del comprobante con el error procesado.

[pic 24]

En el ejemplo se puede visualizar:

- Código del error que presenta el comprobante de venta procesado

- RUC y razón social del proveedor que le entregó el comprobante de venta

- Tipo de anexo, que se refiere al módulo del anexo que fue procesado y donde se encontró el error.

- Datos del documento en el que se encuentra el error, donde se detalle el número de serie, secuencial, autorización y fecha de emisión tanto del comprobante de venta, como del comprobante de retención emitidos por la transacción procesada.

Para una mayor explicación del código de error, al final del documento se encuentra un cuadro de referencia con la descripción de cada error encontrado en el reporte de prevalidación.

[pic 25]

En caso de inquietudes respecto de la información desplegada en el reporte de prevalidación, por favor acercarse para una mayor asistencia a las oficinas del Servicio de Rentas Internas, al área de Devoluciones de IVA.