ELABORACION DE UN CÓDIGO DE ÉTICA PARA LA BOLSA NACIONAL DE VALORES DE COSTA RICA

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En fe de lo anterior, firmamos en la cuidad de Heredia a los cinco días del mes de Marzo del 2016.

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Karina Víquez VíquezSussan Ruiz Loaiza

Cédula de Identidad 4-223-7722 Cédula de Identidad 4-219-115

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Cecilia Sandi Aguilar Francela Soto Saldaña

Cédula de Identidad 114910738 Cédula de identidad 117230843

CAPÍTULO I PROBLEMA Y PROPÓSITO

ESTADO ACTUAL DEL OBJETO DE ESTUDIO

La presente investigación se desenvuelve en relación con el Código de Ética de la Bolsa Nacional de Valores de Costa Rica.

Asimismo, de forma general como corolario se presenta que este Código, lo establece el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero Nacionalen cumplimiento de la Ley 8204, Sobre Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas y su Reglamento como un mecanismo para que los funcionarios refuercen sus principios y valores.

La importancia de este Código radica en construir una herramienta útil para asegurar a la sociedad civil que los funcionarios de la Bolsa Nacional de Valores cumplen con los principios y valores éticos para asegurar que sus inversiones se realicen de forma segura y apegada a las leyes que las rigen. De hecho la gran mayoría de los dineros con esta orientación son colocados a través de puesto de bolsa. Normalmente en las empresas privadas existe una ausencia importante de regulación en el tema ético, carencia que es subsanada por este tipo de códigos.

El Código de Ética es definido por el Diccionario de la Real Academia Española como el conjunto de normas morales que rigen la conducta humana,(http://busco.reaes/drae/srv).

La Bolsa Nacional de Valores es la competente para regular el mercado de valores, producto de ello ha emitido harta regulación con la finalidad de brindar la protección a los inversionistas en títulos valores.

FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

El problema de investigación consiste en: ¿Qué principios Éticos y Morales se deben incluir en el Código de Ética de la Bolsa Nacional de Valores que rijan para todos sus funcionarios?

Lo anterior en razón de que la Bolsa Nacional de Valores en sus principios reconoce a los inversionistas como el elemento fundamental del mercado de valores y considerando la naturaleza especializada de los negocios bursátiles, establece como esencial contar con reglas precisas, en materia de la ética.

Para el presente estudio, en síntesis, se procedió a recopilar y revisar bibliografía relacionada con la ética, asimismo se confeccionó un instrumento de recolección de información el cual será aplicado en forma de entrevista, se transcribirán las respuestas y se codificaran, producto de ello se obtendrán parámetros de análisis a fin de correlacionarlos con la información bibliográfica citada.

Asimismo, dicho instrumento fue desarrollado en el mes de febrerodel 2016, y mediante el cual se pretende resolver la interrogante de investigación, así como generar nuevas oportunidades de investigación relacionadas con el objeto de estudio.

Este código de ética tiene el propósito de que los inversionistasdel mercado de valores conserven su confianza en la Bolsa Nacional de Valores y que tengan la certeza razonable que sus funcionarios actuaran apegados a la verdad y no se prestarán para ningún acto de tipo fraudulento.

La presente investigación pretende efectuar un análisis sobre la necesidad del código de ética en la Bolsa Nacional de Valores.

SISTEMATIZACIÓN DEL PROBLEMA

¿Qué es un código de ética?

¿Para qué sirve el código de ética?

¿Qué apartados o elementos debe contener un código de ética?

¿Investigar cuantas instituciones financieras cuentan con un código de ética para la creación del código de ética de la BNV?

¿Qué es ética profesional?

JUSTIFICACIÓN

Al ser el Código de Ética un instrumento que permita fortalecer los principios éticos y morales de todos los funcionarios de la Bolsa Nacional de Valores, como de las personas que se relacionan con la empresa, el cual viene a coadyuvar en la confianza en el mercado de valores, el legislador se ha preocupado por dictar normas claras, sin embargo estas tienden a ser tan generales y amplias que pueden llegar a tener criterios en contradicción en perjuicio de los inversionistas por lo que las empresas tanto privadas como públicas se ven obligadas a ejercitar las herramientas legales que la normativa establece para fortalecer sus actuaciones dentro de normas éticas.

El tema de estudio es pertinente pues con el pasar de los años, el sistema financiero ha venido brindando credibilidad y confianza a los inversionistas, ofreciendo regulación clara y transparente y el código de ética viene a fortalecer esa credibilidad del inversionista en el tema ético y moral tanto de los funcionarios de la Bolsa Nacional de Valores como los terceros con los que se relaciona directamente.

Es trascendente el tema porque pese a la regulación existente el inversionista siempre debe tener seguridad de que sus recursos están siendo invertidos de manera segura y transparente, por lo tanto la importancia del tema radica en establecer un código de ética que brinde una certeza razonable de que los funcionarios de la Bolsa Nacional de Valores actuarán apegados a la verdad y no se prestarán para ningún acto de tipo fraudulento.

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

OBJETIVO GENERAL

Analizar qué principios y valores debe contener el Código de Ética de la Bolsa Nacional de Valores para asegurarse que los funcionarios se apeguen a la verdad y no se presten para ningún acto de tipo fraudulento.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

1. Investigar la normativa o marco legal que regula los códigos de ética.

2.