Sistemas de Información Financiera
Enviado por Eric • 5 de Diciembre de 2017 • 1.489 Palabras (6 Páginas) • 300 Visitas
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10.- En las conciliaciones no bancarias se hace lo mismo con las cuentas de saldo deudor.
11.- Si las cuentas son de saldo acreedoras (eje: proveedores) se suman los créditos y se restan los cargos en la conciliación aritmética y en la conciliación contable se inicia con el saldo que te manda el proveedor más créditos nuestros menos cargos nuestros y te da saldo conciliado. Por otro lado inicias con el saldo en tus libros más cargos del proveedor menos créditos del proveedor y te da saldo conciliado.
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PRIMER CONCILIACIÓN BANCARIA
Delta S.A. recibe de Banorte su estado de cuenta, al compararlo con su auxiliar de bancos hay saldos sin conciliar. Realice la conciliación bancaria:
[pic 12]
Auxiliar de Bancos (Banorte)
Fecha
Concepto
Cargos
Abonos
Saldo
1/02/11
Apertura
$100,000
$100,000
2/02/11
Deposito
200,000
300,000
4/02/11
Cheque 101
$30,000
270,000
6/02/11
Cheque 102
40,000
230,000
7/02/11
Deposito
500,000
730,000
7/02/11
Cheque 103
60,000
670,000
10/02/11
Cheque 104
7,000
663,000
14/02/11
Cheque 105
88,000
575,000
15/02/11
Deposito
60,000
635,000
16/02/11
Deposito
77,000
712,000
18/02/11
Cheque 106
90,000
622,000
21/02/11
Deposito cheque 450
150,000
772,000
24/02/11
Cheque 107
100,000
672,000
28/02/11
Deposito
110,000
782,000
[pic 13]
Estado de cuenta Banorte (Delta)
Fecha
Concepto
Cargos
Abonos
Saldo
1/02/11
Apertura
$100,000
$100,000
2/02/11
Deposito
200,000
300,000
6/02/11
Cheque 102
$40,000
260,000
6/02/11
Cheque 101
33,000
227,000
7/02/11
Deposito
400,000
627,000
12/02/11
Cheque 104
7,000
620,000
15/02/11
Cheque 105
80,000
540,000
15/02/11
Deposito
66,000
606,000
16/02/11
Deposito
77,000
683,000
17/02/11
Intereses
2,000
685,000
18/02/11
Pago de documentos
25,000
660,000
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