Trabajo de contabilidad

El día 1º de Enero de 2017, se crea la sociedad “Colombia Olímpica Ltda.”, cuyo objeto social será la comercialización de Mesas . Los aportes de socios son los siguientes:

•Diana Duarte Gómez aporta $ 600.000.000, en efectivo.

•Diego Giraldo Huertas, aporta $600.000.000, representados 50% en un edificio, el resto en efectivo.

•Oliverio Pineda Colmenares, Realiza un aporte de 200 unidades de inventario, valuadas en $160.000.000, Equipo de computación por $30.000.000, Una bodega por $300.000.000, el saldo para completar el mismo aporte que los demás socios, está representado en efectivo

En Enero 02, se contrata los servicios del abogado Benjamín Herrera, perteneciente al régimen simplificado, para que realice los trámites de constitución de la empresa; Se acuerda un monto de $10.000.000; se le otorga un anticipo por el 50% en efectivo, y el saldo se pagara cuando se hayan completado todos los trámites de constitución. (Día 31 de Enero, presenta cuenta de cobro). Nota: Tener en cuenta el registro del IVA teórico aplicable a compras a régimen

Enero 03, Se adquiere en Panamericana s.a. papelería por $3.000.000, de contado. Se determina su uso para 10 meses

Enero 04, Se abre una cuenta corriente en el Bancolombia, con el saldo de la caja general.

Enero 10, Se constituye un fondo de Caja Menor por un monto de $ 800.000, nombrando como responsable temporalmente a la socia Mariana Mesa, mientras se contrata a la secretaria

Enero 15, Se adquieren de contado Muebles y enseres de oficina por $20.000.000; al proveedor “Muebles el descanso Ltda.” (Tener en cuenta tratamiento del IVA en la adquisición de activos fijos)

Enero 31, Se Adquiere una camioneta por $25.000.000, Concesionario Distoyota S.A., cuota inicial 25%, saldo a 60 días.

COMPAÑÍA COMERCIAL LOS AMIGOS NIT 123456-7

BALANCE DE PRUEBA A 31 DE ENERO

Febrero 01, Se Venden 50 unidades de inventario, a un precio de venta unitario de $ 1.500.000, al cliente El descanso total Ltda. 50% de contado el saldo a 60 días.

Febrero 05, Se adquieren 80 unidades de inventario, a un costo unitario de 850.000. El 60% de contado; el saldo a crédito

Febrero 10, Se adquiere dotación para el personal, en “El buen Vestir Laboral Ltda.”, por $1.000.000; pago de contado

Febrero 15, Se le otorga un anticipo de nomina por calamidad domestica