LABORATORIO DE CONTABILIDAD DE COSTOS

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Todos los operarios recibieron un incentivo por cumplimiento de metas del 10% del Salario Total Mensual.

- 31/01/2011 Se pagó la nómina del Departamento de Ensamblaje de PAPA NOEL, S.A., se Emitió el cheque N° 7539 en base a los siguientes datos:

Cargo

Salario Mensual

Gerente Producción (MOI)

10,500.00

Supervisor de Producción (MOI)

7,500.00

Operador de Máquina No. 1 (MOD)

7,000.00

Operador de Máquina No. 2 (MOD)

8,000.00

Operador de Máquina No. 3 (MOD)

5,500.00

Operador de Máquina No. 4 (MOD)

6,250.00

Operador de Máquina No. 5 (MOD)

5,700.00

Operador de Máquina No. 6 (MOD)

4,950.00

Operador de Máquina No. 7 (MOD)

5,550.00

Operador de Máquina No. 7 (MOD)

6,000.00

Todos los empleados del departamento recibieron un incentivo por cumplimiento de metas del 10% del Salario Total Mensual.

- 31/01/2011 Se pagó la nómina del Departamento de Ventas de PAPA NOEL, S.A., se Emitió el cheque N° 7540 en base a los siguientes datos:

Cargo

Salario Mensual

Gerente

12,500.00

Secretaria

3,500.00

Responsable de Bodega de Productos Terminados

4,500.00

Al Gerente se le paga C$0.10 centavos de comisión por cada unidad vendida.

- 31/01/2011 Se pagó la nómina del Departamento de Administración de PAPA NOEL, S.A., se Emitió el cheque N° 7541 en base a los siguientes datos:

Cargo

Salario Mensual

Gerente

12,500.00

Secretaria

3,500.00

Conductor

3,750.00

- 31/01/2011 El departamento de Moldeado de PAPA NOEL, S.A., aplica los Costos Indirectos de Fabricación a la producción sobre la base del Costo de la Mano de Obra Directa. Los Costos Indirectos de Fabricación presupuestados del Departamento de Moldeado fueron C$ 398,160.00 el costo de la Mano de Obra Directa presupuestada en el Departamento de Moldeado fue C$ 1, 327,200.00.

- 31/01/2011 El departamento de Ensamblaje de PAPA NOEL, S.A., aplica los Costos Indirectos de Fabricación a la producción sobre la base del Costo de la Mano de Obra Directa. Los Costos Indirectos de Fabricación presupuestados del Departamento de Ensamblaje fueron C$ 328,800.00 el costo de la Mano de Obra Directa presupuestada en el Departamento de Ensamblaje fue C$ 822,000.00.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., vendió 17,500 juguetes a MUNDO DE JUGUETES S.A según factura de N° 2460 a un precio de venta unitario de C$ 46.50 recibió el cheque N° 4678 del BANPRO.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., vendió 9,500 juguetes a COMERCIAL PAOLA según factura de N° 2461 a un precio de venta unitario de C$ 46.75 recibió el cheque N° 3255 del BANPRO.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., vendió 6,500 juguetes a JUGUETES Y MAS JUGUETES S.A según factura de N° 2462 a un precio de venta unitario de C$ 46.50 recibió el cheque N° 2445 del BANPRO.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., vendió al crédito 4,000 juguetes a LA TIENDONA S.A según factura de N° 2463 a un precio de venta unitario de C$ 46.50.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., pagó con Cheque N° 7542 su deuda a PLASTINIC S.A. la que emitió el ROC N° 2395.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., pagó con Cheque N° 7543 su deuda a TEXNICSA S.A. la que emitió el ROC N° 4889.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., pagó con cheque No.7544 la factura de energía a UNION FENOSA por C$ 5,200.00 el 60% corresponde los Departamentos de Producción, el 30% al Departamento de Ventas y el resto al Departamento de Administración. No se le realiza retención en la fuente por ser gran contribuyente

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., pagó con cheque N° 2546 la factura N° 7545 el Servicio de Agua Potable a ENACAL por C$ 2,800.00 corresponde el 60% a los Departamento de Producción el 25% al Departamento de Ventas y el resto al Departamento de Administración. No se le realiza retención en la fuente por ser gran contribuyente.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., pago con cheque N° 7546 la factura N° 24539 a la compañía de servicios de mantenimiento y reparaciones industriales SERVISA S.A. por C$ 3,900 corresponde el 60% corresponde a los Departamentos de Producción y el resto partes iguales a los Departamentos de Administración y Ventas.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., consumió el 50% de la Papelería y Útiles corresponde el 20% a los Departamentos de Producción el 50% al Departamento de Ventas y el resto al Departamento de Administración.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., consumió el 50% de la Propaganda y Publicidad.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., canceló el 50% de las Rentas Pagadas por Anticipado el 60% corresponde a los Departamentos de Producción y el 25% al Departamento de Ventas y el resto a Departamento de Administración.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., provisionó 1/12 de la nómina para el Décimo Tercer Mes.

- 31/01/2011 PAPA NOEL, S.A., provisionó el INSS Patronal correspondiente