Soborno

Soborno. Previo entrar en la materia de soborno y a los términos y definiciones, es importante considerar los siguientes datos, para saber el contexto en el que hoy las organizaciones, las personas y los países se encuentran actualmente, las empresas y las personas pagan de acuerdo con los datos del Banco Mundial, más de un billón. De dólares en sobornos y también considerando los países y los gobiernos, se considera que el costo de la corrupción y el soborno a nivel mundial es de 2.6 billones de dólares, esto que genera genera que al final de cuentas dentro de la implementación de procesos. Productos y servicios que se tienen. Las organizaciones tengan un costo mayor. El hecho de que en este caso la corrupción y el soborno sean parte de la vida y de la cultura de las personas generan que las que en los costos y las utilidades de las empresas se vean mermadas al pagar, en este caso actos de soborno para facilitar tramitología, para facilitar, en este caso, cumplimiento legal. La realización de transacciones comerciales, etcétera. Y en este caso, de acuerdo con la norma ISO 37001, el soborno es un fenómeno generalizado que plantea serias inquietudes sociales, morales, económicas, políticas y socava el buen con el buen gobierno. Se actualiza el desarrollo y distorsiona la presencia. En este caso, habíamos hablado de que el costo de la corrupción. Iré, en este caso de los sobornos es muy alto, considerando que esto aumenta los costos dentro de las organizaciones para los productos y servicios, así también genera pobreza, genera también en cada uno de los países que se logren los indicadores de desarrollo económico y crecimiento económico derivado. En este caso de que las organizaciones participan en este tipo de situaciones es muy diferente y es considerando que es al ser un fenómeno generalizado, considerando la sociedad y en este caso la cultura de las personas. Veamos que los países anglosajones que en este caso se encuentran en Europa. Y en América del Norte, en este caso sean los países con los cuales sean los menores índices de corrupción y vemos que los países de Latinoamérica, que en este caso sean con los más altos índices de corrupción, inclusive yéndonos a la parte más extrema, los países en este caso de África. Que cuentan con guerras con situaciones de discriminación, en este caso una alta cantidad de violencia y situaciones de inseguridad son los países que más se encuentran o en este caso se se encuentran en los primeros lugares de corrupción en el mundo. Por lo tanto, en este caso la introducción de sistemas de gestión anti soborno. Dentro de las organizaciones si bien es aplicable para organizaciones públicas y privadas pequeñas o grandes, genera un impacto social, moral y económico en el cual estos costos se ven reducidos estas situaciones. Estos pagos dádivas se ven en este caso en disminuyendo el riesgo. Para evitar que la organización dañe su imagen, su estabilidad o su integridad y la ética de sus negocios. Entonces, qué pasa con estos términos y definiciones que iremos viendo más adelante y que nos servirán como parteaguas para poder interpretar de manera adecuada la norma y así poder entender cada uno de los requisitos. ¿En este caso, como primer, Eh? Su primer término dentro de nuestros sistemas de gestión anti soborno, encontraremos como tal el término, el soborno, que es la oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una ventaja indebida de cualquier valor que puede ser la naturaleza financiera o no financiera directamente o indirectamente e independientemente de su ubicación, en violación de la ley. Aplicable como incentivo o recompensa para que una persona actúe o deje de actuar en relación con el desempeño de las obligaciones de esta persona. Entonces podemos considerar que, dentro de este soborno, pues pueden encontrarse situaciones que posiblemente vemos de manera más real en las calles, con la impartición inclusive de justicia, con la generación o la aplicación de trámites gubernamentales, inclusive en la situación de las empresas que al día de hoy. Con tal de cerrar algún acuerdo comercial se tengan que llegar a acuerdos sobre generar beneficios de culturales a financieras que puede hacer directamente un soborno de manera económica o no financiera, que puede ser una ventaja o un beneficio, inclusive un trato preferencial para poder cerrar en este caso. ¿Alguna transacción? ¿Entonces? Esta parte del soborno es muy importante porque en este caso, independientemente de de su valor. ¿Puede hacer peso de manera económica o no económica? Es muy importante considerar que se violaba en muchas ocasiones las leyes ya muchos países tienen Marcos en materia de corrupción y de sobornos, si bien en la mayoría de los países está aplicada específicamente para los funcionarios públicos o funcionarios de gobierno. En este caso también es muy aplicable a las organizaciones y en este caso, estas actividades se realizan siempre con la finalidad de que alguna persona omita sus obligaciones, omita revisiones y en este caso actúe conforme a las responsabilidades y obligaciones que tienen un funcionario del gobierno que deje pasar por alto. Alguna situación legal que tenga que cumplir alguna organización que facilite que disminuya los tiempos, que se brinde controles es generalmente en este caso parte de los de las situaciones que se presentan al realizar curso. También encontramos a la alta dirección y sabemos que cualquier sistema de gestión requiere. Que la organización considere a su alta dirección como la máxima autoridad, en este caso de la norma, consideramos a la persona o grupo de personas que dirigen y controlan a una organización al más alto nivel como la alta dirección, que puede hacer un grupo de gerentes, un director general, etcétera. Sin encajan. Sin embargo, en este caso. ¿También dentro de esta de estos términos y definiciones encontraremos al órgano de gobierno y que pasa con este órgano de gobierno? Él es un grupo u órgano que tiene la responsabilidad y autoridad final respecto de las actividades, la gobernanza y las políticas de la organización, y la cual la alta dirección. Informa que por la cual rinde bueno. En este caso, este órgano de gobierno seguramente lo encontraremos en empresas corporativas donde existe una Dirección General que le reporta a este organo de gobierno, en este caso consejo de Administración, Grupo de gerentes, etcétera, y los cuales tienen la responsabilidad con la autoridad final de tomar cualquier decisión. En este caso puede existir de que no exista un órgano de gobierno o que la alta dirección sea parte del órgano de gobierno, en tal caso, en las funciones que están asignadas para este órgano serán ejecutadas por la alta dirección, como podría ser la revisión por la dirección o la asignación de recursos dentro de las empresas. También encontraremos dentro de esta de estos términos y definiciones relevantes la función de cumplimiento anti soborno y en este caso son las personas con responsabilidad y autoridad para la operación del sistema de gestión anti soborno. Si bien iremos viendo más adelante los roles y las responsabilidades que tienen esta función de cumplimiento. O las funciones de cumplimiento que se mantengan en la organización, en muchas empresas puede estar en este caso. ¿Dominada en función de que pueden ser externos e internos para poder controlar de manera adecuada esta función de anti soborno y en este caso, qué pasa también con estas funciones? En muchas organizaciones se encuentran representadas por áreas de compliance por áreas de control interno, de gestión de riesgos. Etcétera. En este caso, estas funciones anti soborno permiten a la organización tener una persona que esté directamente de. Relacionada con la operación del sistema la asesoría, en este caso para el personal que se encuentre en duda de si las situaciones, las actividades que tiene podrían representar un riesgo para la organización. Tenemos al personal que son directores, funcionarios, empleados en este caso empleados o trabajadores, temporales y voluntarios de la organización. En este caso, todas estas personas pueden, a través de las relaciones que tienen con las partes interesadas, los procesos críticos, generar un nivel de riesgo puede ser perfecta, como bajo medio o alto. Con respecto al soborno, también encontraremos socios de negocios y encontramos estas partes externas o partes interesadas. ¿Qué tienen o se planifican algún tipo de relación comercial? ¿Qué pasa con esos contratistas, proveedores, personas que actúan en el nombre de la organización y en su beneficio? En este caso, nosotros tendríamos que cuidar dentro de estas relaciones, estos socios de negocio, si bien la organización es responsable de sus actividades. En dado caso de que un socio actuara en nuestro nombre, introduciría a que cualquier situación de soborno cayera sobre nuestra responsabilidad y nos encontramos con la definición de funcionario público. Es toda persona que ocupa un cargo legislativo, administrativo o judicial por designación, elección. O cómo sucesor o cualquier persona que ejerza una función pública, incluso para un organismo público o una empresa pública, y en este caso, cuando hablamos de los funcionarios públicos es otra parte interesada que tenemos y con la cual es donde se ve más esta relación de las situaciones de soborno. Facilitar un trámite, agilizar los procesos o meter en este caso el cumplimiento de la ley serían situaciones de riesgo de soborno que se presentarían con estos funcionarios públicos. También encontramos dentro de las definiciones, adicionalmente a las terceras partes. Persona organismo que es independiente de la organización podemos en algunos casos subcontratar. Funciones de cumplimiento anti soborno y manejarlos de manera externa. Iremos viendo qué sucede en este caso, donde la el alta dirección y el órgano de gobierno deben tener la autoridad para hacerle rendir cuentas con respecto al sistema, y también dentro de los procesos de auditoría, poder considerar 1/3 parte en este caso. Es muy importante considerar que a los conflictos de intereses es una situación donde los intereses de negocio financieros, familiares, políticos pueden interferir en el juicio de valor personal. ¿Entonces, qué pasaría si las organizaciones, a través de situaciones, presentan conflictos de intereses, presentan en este caso que la organización cambie o modifique su objetividad? Parcialidad cuando en este caso tengo un negocio que es muy similar, por eso vemos muy importante que las personas que trabajan todo funcionarios públicos, tengan la responsabilidad, en este caso la informa sobre todos los intereses en materia de noticias financieros, familiares, inclusive políticos. O personales que podrían influir en la toma de decisiones que generen dentro de sus actividades de gobierno o en este caso también, incluso dentro de las organizaciones privadas, cuando serán lo que pudiera. Yo como ejemplo, contratar los servicios de, en este caso de proveeduría de una persona que es mi familiar. Por ejemplo, incluiría este conflicto de intereses, donde el cual yo tengo una relación familiar, y en este caso estaría generando decisiones que no serían de manera imparcial. La debida diligencia en este caso es un proceso para evaluar con mayor detalle en la naturaleza y alcance del riesgo, que es un proceso que en este caso. Me permite realizar una investigación, me permite obtener la información pertinente para tomar las decisiones, esto con la finalidad de poder asegurar que el nivel de riesgo que estamos manejando en materia de soborno sea el adecuado, que no tengamos ninguna situación en materia de anti soborno que pudiera generar. La organización tenga situaciones que que presenten un riesgo y que en este caso pudieran dañar la integridad, la imagen y la ética de los negocios y finalmente hablaremos específicamente de que esta norma puede ser complementada a través de un sistema de compliance existencia también. Dentro de los sistemas de gestión, hizo un sistema de gestión de compliance en español, de control interno, donde el cual podríamos introducir aquellos controles operacionales establecidos por la organización, sumados a los establecidos en el sistema de gestión anti soborno y tener un sistema de gestión integral tanto de compliance como de gestión. Anti soborno esto considerando la estructura de alto nivel que ya las normas manejan, inclusive las normas de calidad, ambiente y seguridad.