TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA

NOMBRE DE LA EMPRESA:  Borja´s SAS

OBJETIVO Y ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA: 

Se pretende que el programa de auditoria intervenga todos los sistemas de gestión de la organización, por lo que es necesaria una revisión documental completa, es decir, se involucra e impacta a toda la organización en todos sus niveles jerárquicos. Se tienen dentro del programa de auditoria objetivos tales como el lineamiento para la planificación y ejecución de auditorías en la empresa farmacéutica a auditar.

Dentro del alcance del programa de auditoria, se encuentra la revisión del cumplimiento de normas, políticas y protocolos establecidos por la institución  y entes gubernamentales para la producción de líquidos estériles en establecimientos farmaceuticos

CLASE DE AUDITORÍA

CRITERIO PRINCIPAL DE LA AUDITORÍA     (Norma Aplicable)

OBJETIVO AUDITORÍA

EQUIPO AUDITOR

RECURSOS

CRONOGRAMA ANUAL

E

F

M

A

M

J

J

A

S

O

N

D

Auditoria Interna

Políticas y requisitos específicos de la empresa

Requisitos de seguridad de la empresa

Requisitos de procesos y/o tareas

Resolución 1160 de 2016

Establecer los lineamientos para la planificación y ejecución de auditorías en la empresa farmacéutica a auditar.

Auditor: Gerente general y control interno – Sebastian Borja

Auditor jefe: Director (a) de oficina administrativa y de calidad  – Mariana Borja Jimenez

• Herramientas tecnológicas para la evaluación de actividades y procesos, determinación de conformidades y factores técnicos requeridos
• Bases de registros para el control documental donde registran eventualidades, conformidades, no conformidades, acciones correctivas, preventivas y de mejora.
• Conexión a intenet
• Mesas
• computadores

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Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría:

• Riesgo inherente Relacionado a la actividad económica de la empresa y los proceso que esta involucran, entre ellos el hallazgo de errores significativos en materia financiera, productiva y compensatoria.

• Riesgo de control Insuficiencia en los sistemas de control existentes en la empresa, las fallas de estos generan efectos catastróficos en actividades económicas de producción y servicios, pueden involucrar acciones correctivas de alto costo e impacto.

• Riesgo de detección La falta de efectividad de los procesos de auditoria, es decir, que la auditoria no realice hallazgo de inconformidades cuando estas existen y generan impacto negativo en la empresa.