CORPORACION UNIVERSITARIA UNIREMIGTON
Enviado por Sandra75 • 20 de Octubre de 2018 • 1.314 Palabras (6 Páginas) • 205 Visitas
...
- CUESTIONARIO AREA DE CARTERA
Empresa: INSERCOL
Cuestionario de Auditoría
Fecha: Mayo 10 2017
Entrevistado: Estela Ortiz
Revisó:
Cargo: Jefe cartera
Versión:
Área: Cartera
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se cuenta con un programa de cómputo adecuado para el control de cuentas?
SIIGO
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se preparan mensualmente informes de cuentas por cobrar por antigüedad de saldos?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se tiene algún control adicional por las cuentas incobrables canceladas?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se practican arqueos periódicos y sorpresivos?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se obtienen comprobantes de que los clientes hayan recibido la mercancía que se le envía?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Cuándo hay embargues a consignación se controlan por separado y se cuenta con políticas definidas para ello?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿En tal caso, son sus funciones realizadas por otros empleados?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se continua las gestiones de cobro después de que las cuentas incobrables son canceladas en la contabilidad?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
Existen normas o instrucciones por escrito?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Existen un afianzamiento del personal que maneja la cobranza?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se tiene listas o catálogos de clientes con dirección, teléfonos etc.?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se cuenta con procedimientos para el registro de estimaciones de cuentas difíciles o dudosas de recuperación y, en su caso tienen creada alguna reserva?
- CUESTIONARIO AREA DE TESORERIA
Empresa: INSERCOL
Cuestionario de Auditoría
Fecha: MAYO 10 2017
Entrevistado: JAKELINE BALLESTEROS
Revisó:
TESORERA
Versión:
Área: Tesorería
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿Se encuentra el área de tesorería separada de las otras áreas?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
¿En tal caso, son sus funciones realizadas por otros empleados?
Generalidades
SI
NO
N/A
Observaciones
Existen normas o instrucciones por escrito?
Generalidades
SI
...