MODELO DE INFORME DE PRACTICAS

...

- ventanilla única de formalización de empresas.

- corte superior de arbitraje de la cámara de comercio de Ayacucho.

- alquiler del auditorio de la cámara de comercio de Ayacucho.

- registro / regularización de protestos y moras (RPM).

- registro nacional de proveedores ( RNP ).

- alquiler del auditorio de la cámara de comercio de Ayacucho.

- registro nacional de REMYPE.

- tramite de placas.

- Reporte central de riesgo.

- Infraestructura Tecnológica:

Actualmente la CCITA, goza de una infraestructura moderna con cuatro (04) auditorios además de cinco (05) oficinas administrativas y de servicios que al estar ubicada a escasas cuadras del centro histórico brindan un gran potencial a esta.

En el año 2015, bajo la dirección de Miguel Federico Vargas Infante, se comenzó con la construcción de estos nuevos ambientes, pues en las condiciones que se encontraba en ese entonces, no podía satisfacer la necesidad de un público cada vez más exigente ya que se contaba con solamente un (01) auditorio y dos (02) oficinas de servicios que a su vez realizaban labores administrativas.

- Equipo

- 12 Computadoras

- 5 Impresoras

- 4 Fotocopiadoras

- 3 Escáner

- Materiales

- Escritorios

- Estantes

- Archivadores

- Engrampadoras

- Perforadores

- Saca Grapas

- Papeles

- Lapiceros

- Correctores

- Reglas

- Clips

- Calculadora, etc.

CAPITULO III: CARACTERÍSTICAS

APRECIACION GENERAL DEL SISTEMA Y LOS PROCESOS INTERNOS DE LA INSTITUCIÓN

- Respecto a los sistemas:

CAMARA DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO no tiene implementado sistemas en área de contabilidad.

Sin embargo, para analizar el Sistema, como tal, de Contabilidad, se procederá a describir sus características a través del siguiente gráfico:

[pic 4]

- Respecto a la institución y los sistemas

CAMARA DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO tiene plasmado un modelo de Sistema de Control Interno pero no lo implementa en todas las áreas y esto hace que haya muchas deficiencias en las diferentes actividades que realiza.

El personal no conoce sus funciones, tampoco sabe el contenido del Plan Estratégico Institucional, la mayoría son contratados por tener un conocido en la institución y eso genera un riesgo.

El monitoreo no se hace constantemente por cuanto no hay un adecuado uso de los recursos de la entidad.

CAPITULO IV: ACTIVIDADES REALIZADAS

DESCRIPCION DE ACTIVIDADES REALIZADAS

- OBJETIVO GENERAL

El objetivo de realizar mis prácticas pre profesionales en CAMARA DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO fue poner en práctica todos los conocimientos teóricos aprendidos en la vida académica. Así como también conocer el funcionamiento del Sector privado enfocado sin fines de lucro y obtener experiencia en este ámbito.

- JUSTIFICACIÓN

El presente informe de Prácticas Pre Profesionales me permitió en primera instancia conocer de cerca la auditoría de cumplimiento, desde la fase de planificación hasta la elaboración del informe. Esta labor a su vez me permitió visualizar la vida práctica de otra manera.

- ACTIVIDADES

- ACTIVIDAD 1: REGISTRO DE GASTOS REALIZADOS CON COMPROBANTES DE PAGO

A). Planificación.

Para iniciar con el registro primero se hace un diagnóstico de la situación actual de los informes de gasto, luego se debe elaborar el Plan de acciones para registro para que finalmente sea aprobado, registrado y declarado.

B). Metodología que utilizó para llevar a cabo la actividad encomendada

- Elaboración del comprobantes de pago propia de la entidad y giro de cheques

Una vez recepcionado los informes de la dependencias con visto bueno dado por la gerencia se inicia con la elaboración de comprobantes de pago, comprender que los informes contienen comprobantes de pago según DECRETO LEY Nº 25632 (factura, planilla, recibo, boleta de venta, declaraciones juradas y otros); donde en los comprobantes de pago ira nombre a quien se le gira el cheque, monto a girar por los gastos, concepto por el que si gira el cheque, referencia (informes), cuentas contables, forma de pago, numero de cheque y banco. Se gira cheque para el pago de gastos según el monto del comprobante de pago propio de la entidad a nombre especificado en el mismo. Ver Anexo Nº 01

- Aprobación de comprobante de pago propia de la entidad

Luego de haber elaborado el comprobante de pago propio de la entidad, se eleva a la gerencia para dar visto bueno o las observaciones correspondientes si hubiera.

- Registro de comprobantes de pago de la entidad.

Se inicia con la revisión de comprobantes de pago propia de la entidad donde acredita los gastos según informes de las dependencias de la entidad. En los comprobantes de pago propias de la entidad se verifica las firmas de control interno, de directos de finanzas y presidente de la entidad y en el informe de las dependencias se verifica los comprobantes de pago que son factura, recibo, boleta de venta, declaraciones juradas y otros; que cada una de ellas deben estar firmados de