PROCESOS A LLEVAR PARA EL REGISTRO CONTABLE DE OPERACIONES EN LAS EMPRESAS DEL CONSORCIO.

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10.- En cuanto al control de Caja Chica de cada una de las empresas del Consorcio el empleado que administra el fondo de Caja chica tiene como función la custodia del fondo, control de los recibos y la realización de pagos menores autorizados, así como la reposición de los recursos, la comprobación de los gastos y entrega de facturas al departamento de contabilidad al siguiente día de realizados.

Se deberá expedir cheque a nombre del responsable del fondo de caja chica y así mismo cada responsable deberá firmar una Carta responsiva de fondo fijo de Caja Chica para gastos menores.

11.- El departamento de contabilidad deberá contar con todos y cada uno de los estados de cuenta bancarios de cheques y tarjetas de crédito de las empresas del Consorcio ya que estos son parte integrante de la contabilidad; el área de administración deberá enviar a recoger la correspondencia a cada uno de los domicilios fiscales de las empresas del Consorcio.

12.- El departamento de contabilidad teniendo la información de cada una de las operaciones realizadas por las empresas del Consorcio deberá de registrarlas estrictamente en forma cronológica y con apego a las Normas de Información Financiera y Normas de presentación y revelación en un lapso de 5 días.

13.- El departamento de contabilidad deberá de imprimir y almacenar los papeles de trabajo relativos al cálculo de los diferentes impuestos, de las balanzas, de los auxiliares, de los ingresos exentos, etc.

14.- El departamento de contabilidad deberá de elaborar Conciliaciones Bancarias de cuentas y tarjetas cada mes.

15.- El departamento de contabilidad deberá de realizar en un lapso de 5 días hábiles después del cierre de mes de operaciones la depuración de cada una de las cuentas de las empresas del Consorcio.

16.- El departamento de contabilidad deberá de elaborar después de la depuración de cuentas los Estados de Situación Financiera, Estado de Resultados, Estado de cambios en el Capital Contable, y Estado de Flujo de Efectivo por cada una de las empresas del Consorcio.

17.- La CP Erica Cruz estará encargada de revisar de forma diaria el Buzón tributario del SAT de cada una de las empresas del Consorcio por cualquier notificación que pudieran hacer por este medio para poder dar seguimiento al mismo de forma inmediata.