¿QUÉ ES EL REASEGURO?

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EJEMPLO. En el siguiente ejemplo, una compañía dispone de una cobertura de N$2,200,000 en exceso de N$300,000 en el ramo de Automóviles.

Un primer siniestro (pérdida de un camión) le cuesta N$450,000 y un segundo siniestro, el mismo día, es liquidado por N$3,000,000 (colisión de ocho vehículos, donde el asegurado de la compañía es responsable).

La repartición de los siniestros se efectúa del siguiente modo: En el primer siniestro, la compañía paga N$300,000 y el reasegurador N$150,000.

En el segundo siniestro, la compañía paga los primeros N$300,000, el reasegurador N$2,200,000 y el descubierto de N$500,000 va a cargo de la compañía, por lo que el costo total del siniestro para ella es de N$800,000.

Además de los contratos antes descritos, se encuentra el denominado Tent Plan3 , éste se utiliza para los contratos no proporcionales, tanto para el WXL, XL Catastrófico o la combinación de ambos y ampara simultáneamente varios ramos. Es importante señalar que en estos contratos no necesariamente se tiene los mismos límites en cada ramo.

Por otro lado, podemos encontrar los llamado Umbrella, los cuales se utilizan para proteger las retenciones ante eventos catastróficos y pueden abarcar varios ramos, este tipo de contratos entran en función cuando ya se han agotado las coberturas normales.

EJEMPLO. El siguiente es un ejemplo particular, en el cual se utilizan varios contratos. En él se tiene que la Suma Asegurada de un edificio para el riesgo de Incendio y Terremoto es N$50'000,000.

Dicha suma se va a cubrir mediante el siguiente plan, en el cual la Compañía Aseguradora tiene una retención de N$3'000,000. Esta cifra está compuesta por N$1'000,000 que retiene la Compañía (Retención Neta) y los otros N$2'000,000 los protege con un contrato WXL.

La 13 cantidad restante se protege por medio de los contratos de primer excedente con 2 líneas, segundo excedente con 3 líneas, un facultativo de N$10'000,000 y lo restante en el contrato de XL Catastrófico

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En caso de que ocurra un siniestro, se afectará inicialmente la retención para que, posteriormente, se utilicen los distintos contratos hasta agotar el siniestro. Por ejemplo, si se tiene un siniestro de N$25'000,000, la responsabilidad se distribuye de la siguiente forma:

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REASEGURO FINANCIERO

- Reaseguro financiero en la Legislación Mexicana

Artículo 114 Bis. Por reaseguro financiero se entiende el contrato en virtud del cual una empresa de fianzas, en los términos del artículo anterior, realiza una transferencia significativa de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, pactando como parte de la operación la posibilidad de recibir financiamiento del reasegurador o reafianzador.

El reaseguro Financiero es una transferencia de responsabilidades de una cedente a un reasegurador por las que se originen de pérdidas potenciales futuras, como consecuencia de la suscripción por parte de la cedente y contra un costo pactado.

Todos los contratos de reaseguro financiero están diseñados para alcanzar resultados contables particulares para reasegurador, limitándose la transferencia del riesgo especialmente por medio de una estructura financiera específica.

El reaseguro financiero está en condiciones de limitar dichos riesgos hasta una cierta cantidad prevista por la estructura del contrato. El reaseguro financiero está enfocado a los egresos financieros del proceso del seguro y en fondear el pago futuro de estas pérdidas impredecibles.

Los convenios de reaseguro financiero son aptos para transferir los riesgos financieros que pueden afectar a una institución de seguro en la consecución de pérdidas futuras, logrando proteger sus reservas.

SOLVENCIA I VS SOLVENCIA II

México es pionero de la aplicación de los conceptos SOLVENCIA en la región, definiendo a la noción de SOLVENCIA 2 como

“El monto de los recursos que las instituciones deben mantener para hacer frente a la siniestralidad esperada”

Como evolución de SOLVENCIA 1 ya puesta a prueba durante los últimos años, ya que esta representaba al “capital que se necesitaba para cubrir las desviaciones en las estadísticas en la siniestralidad” dado que evidentemente las reservas técnicas no estaban bien calculadas.

Para poder aplicar esta nueva política las compañías deberán adoptar una administración integral de riesgos, con una supervisión eficaz y reglas adecuadas. No deberán basarse las estadísticas en datos financieros sino más bien en base a la exposición de los riesgos.

- SOLVENCIA 1 solo media las diferencias en siniestralidad pero no los capitales destinados para cada riesgo, no teniendo en cuenta las particularidades para cada país y cada compañía.

- SOLVENCIA 2 nace como la evolución de la anterior que busca reflejar todos los riesgos y detectar que casos requiere una reserva especial , busca establecer un conjunto de requerimientos de capital y estándares de administración de riesgos, para Europa que México comenzó a implementar en la su mercado desde 2006.

Para aplicar el método de solvencia II es necesario contar con una alta fidelidad de datos, la calidad de información que se le aporte al modelo aportara para obtener resultados de requerimiento de capital de solvencia reales y ajustados a la necesidad.

En términos de Reaseguro, Solvencia 2 las principales diferencias con Solvencia 1 son:

- Supervisión de la calidad crediticia del reaseguro

- Ampliación de los mecanismos de transferencia de riesgo (bursatilización de carteras de riesgos técnicos)

- Responsabilidad de la Administración del reaseguro

Bibliografía

• ITSEMAP [1992] “Notas para el curso de introducción al Seguro”.

• MAPFRE [1979] “El Reaseguro” R. L. Carter.

• Reaseguradora Alianza, S.A. [1990] “Notas para el curso básico técnico de Seguro y Reaseguro”, copia mimeografiada.

• Reaseguradora Patria,