Tema- CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

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El objetivo de cada auditoria ha sido asegurar que la información financiera mensual refleje razonablemente la situación financiera de la Copropiedad y que el gasto sea eficiente y eficaz para el cumplimiento de los objetivos de prestación de servicios a todos los copropietarios que contribuyen para financiar el funcionamiento del Conjunto Residencial Fuente de la Virgen.

La situación de la cartera en Agosto y septiembre hizo más crítica las finanzas y el cumplimiento de los objetivos, debido a la situación del no pago de las cuotas de administración y el poco control con el dinero recaudado, lo que no le generó a su propiedad los recursos para poder cumplir con su obligación de pagar oportunamente.

Se encontró que no se habían registrado en el sistema el pago del apartamento No. 80 por valor de $230.000.00 y el pago del apartamento No. 05 por valor de $330.000.00 se había realizado por caja y se ingresó por Bancos, arrojando esto un error en la caja y en bancos, un sobrante en caja de $560.000 y en saldo de bancos.

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- CONTROL DE LEGALIDAD Y CUMPLIMIENTO

- Las medidas de conservación y custodia de los bienes muebles e inmuebles se encuentran salvaguardados mediante la póliza de seguros y se cuenta con los mantenimientos preventivos de los equipos.

- El informe de gestión de la administración es concordante con los estados financieros del año 2016, se encontró que el administrador no está cumpliendo con las funciones que le corresponden.

- Igualmente confirmo que se dio cumplimiento al pago oportuno de los impuestos, y también confirmo la presentación de la información exógena del año 2015 ante la DIAN.

- El fondo de imprevistos se ha realizado las apropiaciones correspondientes mes a mes, y se refleja disponibilidad en la cuenta de ahorros AV Villas No. 58963602014.

- La ejecución presupuestal se ha realizado de acuerdo a lo aprobado por la asamblea del año 2015, algunos rubros se excedieron previo consentimiento del Consejo de Administración.

Quiero manifestarles a los asambleístas que el Consejo de Administración, y la empresa Administradora han realizado un muy buen equipo de trabajo teniendo en cuenta siempre las disposiciones de la asamblea, consideraron las recomendaciones de la revisoría fiscal; se refleja la transparencia con la cual se ejecutaron los recursos.

El manejo de cartera de la copropiedad ha sido muy favorable, es una cartera sana, en el año se realizaron procesos jurídicos y pre jurídicos con exitoso resultado.

- INFORME FINAL

D I C T A M EN

Se ha examinado el Balance General, Estado de Resultados y Flujo de efectivo correspondiente a la situación financiera del "Conjunto residencial Portal de Pontevedra “, al 31 de Diciembre de 2.014.

Las notas contables son parte integrante del Balance, preparado bajo la responsabilidad del señor Contador y la empresa Administradora.

Nuestra responsabilidad es la de expresar una opinión de los mismos, con base a un examen selectivo de los registros y documentos.

Se realizó una revisión de acuerdo con Normas de Auditoría generalmente aceptadas en Colombia. Estas normas requieren que una Auditoría se planifique y se lleve a cabo de tal manera que se obtenga una seguridad razonable, en cuanto a la veracidad que reflejan los Estados Financieros y si están exentos de errores importantes en su contenido.

Se recomienda realizar los ajustes pertinentes en caja y bancos, y realizar un mayor control en los pagos en efectivo y no realizar recibos provisionales.

Se recomienda realizar cambio de administración debido a los abusos en subcontratación del señor Andrés García Lopera, quien realiza las labores para las cuales fue contratado el administrador el señor Carlos Alberto Céspedes, y no ha presentado respuesta a lo expuesto anteriormente.

Se recomienda dar inicio al nuevo Sistema creado mediante Decreto 1443 de 2014, hoy Decreto único 1072 de 2015, antes conocido como Programa de Salud Ocupacional (Resolución 1016 de 1989), a través del cual se busca identificar los peligros, evaluar y valorar los riesgos y establecer los respectivos controles, mediante la mejora continua del Sistema en las empresas y cumplir con la normatividad en materia de riesgos laborales, caso en el cual la copropiedad tiene plazo para la implementación hasta el 31 de enero de 2017, sobre lo cual se recomienda atender en lo que resta de la vigencia.

Firmado,

KSFS CONSULTORES INDEPENDIENTES

CAROLINA CARDENAS

Matrícula C.PT. 91211

Revisora Fiscal.