Estados fiancieros “Colombia Olímpica Ltda.”

El día 1º de Enero de 2017, se crea la sociedad “Colombia Olímpica Ltda.”, cuyo objeto social será la comercialización de Mesas . Los aportes de socios son los siguientes:

•Diana Duarte Gómez aporta $ 600.000.000, en efectivo.

•Diego Giraldo Huertas, aporta $600.000.000, representados 50% en un edificio, el resto en efectivo.

•Oliverio Pineda Colmenares, Realiza un aporte de 200 unidades de inventario, valuadas en $160.000.000, Equipo de computación por $30.000.000, Una bodega por $300.000.000, el saldo para completar el mismo aporte que los demás socios, está representado en efectivo

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En Enero 02, se contrata los servicios del abogado Benjamín Herrera, perteneciente al régimen simplificado, para que realice los trámites de constitución de la empresa; Se acuerda un monto de $10.000.000; se le otorga un anticipo por el 50% en efectivo, y el saldo se pagara cuando se hayan completado todos los trámites de constitución. (Día 31 de Enero, presenta cuenta de cobro). Nota: Tener en cuenta el registro del IVA teórico aplicable a compras a régimen

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Enero 03, Se adquiere en Panamericana s.a. papelería por $3.000.000, de contado. Se determina su uso para 10 meses

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Enero 04, Se abre una cuenta corriente en el Bancolombia, con el saldo de la caja general.

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Enero 10, Se constituye un fondo de Caja Menor por un monto de $ 800.000, nombrando como responsable temporalmente a la socia Mariana Mesa, mientras se contrata a la secretaria

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Enero 15, Se adquieren de contado Muebles y enseres de oficina por $20.000.000; al proveedor “Muebles el descanso Ltda.” (Tener en cuenta tratamiento del IVA en la adquisición de activos fijos)

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Enero 31, Se Adquiere una camioneta por $25.000.000, Concesionario Distoyota S.A., cuota inicial 25%, saldo a 60 días.

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COMPAÑÍA COMERCIAL LOS AMIGOS NIT 123456-7

BALANCE DE PRUEBA A 31 DE ENERO

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Febrero 01, Se Venden 50 unidades de inventario, a un precio de venta unitario de $ 1.500.000, al cliente El descanso total Ltda. 50% de contado el saldo a 60 días.

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Febrero 05, Se adquieren 80 unidades de inventario, a un costo unitario de 850.000. El 60% de contado; el saldo a crédito

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Febrero 10, Se adquiere dotación para el personal, en “El buen Vestir Laboral Ltda.”, por $1.000.000; pago de contado