Recorrido de Salidas de Efectivo
Enviado por Remhec • 10 de Noviembre de 2018 • Documentos de Investigación • 352 Palabras (2 Páginas) • 474 Visitas
Recorrido Salidas de efectivo Solicitamos a la compañía el recorrido de una transacción para obtener un mayor entendimiento del proceso de salidas de efectivo Verificamos un “paquete de pago” y confirmamos que en el mismo aparecen las cuentas por pagar así como el nombre del proveedor, la moneda, el importe, el número de factura e importe total a pagar; en presente documento verificamos que se encuentra debidamente firmado por Francisco Morales Contralor, Cesar Álvarez Gerente de planta y Karen Pinto Contador Senior. (B01.03.01) [pic 1]
Verificamos el correo electrónico que manda Karen Pinto Contador Senior al Director Tomonori Chiba quién les indica qué es lo que autoriza que se pague [pic 2] Cotejamos el comprobante de pago realizado a Andrea Loreto Díaz (Proveedor) contra el paquete de pago, en el que pudimos verificar que tal proveedor se encuentra listado en 3 renglones los cuales suman $23,654, mismos que aparecen en el comprobante bancario [pic 3] Asi mismo verificamos que aparecen las dos firmas (mancomunadas) de Karen Pinto Contador Senior y Franscisco Morales Contador (B01.03.04) [pic 4] Así mismo, confirmamos que avisan al proveedor del pago realizado a través del siguiente correo electrónico que lleva por asunto: Pago a Andrea López Días, mismo nombre que verificamos en el paquete de pago y en el comprobante bancario [pic 5] Como fin del proceso verificamos la póliza contable que surge de la presente transacción en la que verificamos que afectan las cuentas de proveedores, bancoe IVA por el mismo importe de $23,654 que aparece en el paquete de pago y el comprobante bancario [pic 6] La compañía nos proporcionó la conciliación bancaria de la cuenta 6000-024 del mes de septiembre de 2017 en la que pudimos verificar que cuentan con un formato establecido para tales efectos, así mismo, verificamos que el saldo según bancos registrado es por 479,719.58 y no tienen ninguna partida en conciliación. (C.B01.02.3) [pic 7] Posteriormente verificamos que anexan a la antes documentada el estado de cuenta bancario en el que pudimos confirmar que el saldo registrado en conciliación corresponde a la misma cifra que aparace en el estado de cuenta bancario [pic 8] |
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