Taller contable

CONTENIDO TALLER CONTABLE

Movimiento de apertura:

1. El socio Luís Andrés Muñoz CC 19.421.476 de Bogotá aporta de 80.000.000 divididos así:

3.900.000 en efectivo

26.100.000 cheque 281296 de Bancolombia

50.000.000 cheque 324230 de Banco Davivienda

R/: Recibo Caja / Soporte Fotocopias de los Cheques y Consignación

1. El socio Valentina Suárez Rodríguez CC 51.864.187 de Bogotá aporta el cheque 171086 de Banco de Bogotá por 40.000.000

R/: Recibo Caja / Soporte Fotocopia de Cheque.

1. El socio David Felipe Gonzáles CC 79.330.547 de Bogotá aporta 30.000.000 divididos así:

Mercancía para la venta, factura 443 Decoraciones S.A. así:

200 cobija en felpa cama sencilla 15.660.000 valor total 75 juego sabanas100% poliéster cama doble 2.668.000 “80 juego (04) cojines para cama 3.016.000 “ 20 juego cubiertos en plata italiana 4 puestos 1.160.000 “ 50 juego de baño en felpa 1.566.000 “ 10poltrona reclinable en cuero 2.900.000 “ 15juego lámpara mesa de noche en cristal 1.392.000 “

R/: Recibo Caja la diferencia de completar con sus aporte  / Soporte factura de la compras M/cancia

Los anteriores productos tienen el IVA incluido.

La diferencia para completar el total del aporte se realiza en efectivo. MOVIMIENTO MES DE NOVIEMBRE

02-11 Apertura cuenta corriente con los aportes del socio 1 y 3.

R/: Comprobante Egreso y Consignación.

02-11 Apertura cuenta de ahorros con aportes del socio 2. Compra de chequera según ND 305 del banco por $305.000 + IVA

R/: Nota Contabilidad y Consignación.

02-11Se paga arriendo de local por dos meses contados a partir del 1 de noviembre a inmobiliaria Roberto Collins y CIA Ltda. a razón de $900.000 mensuales + IVA  16%.

R/: Comprobante Egreso y Factura.

04-11 Se pagan honorarios de $330.000 al Dr. Freddy Vega Chaparro por elaboración de la escritura de constitución de la sociedad.

R/: Comprobante Egreso / Factura y Rut

05-11 Se paga matricula de registro mercantil por valor de $485.000 y por inscripción de libros de contabilidad a la cámara de comercio de Bogotá por $68.000.

R/: Comprobante Egreso / Factura

05-11 Se paga impresión de papelería por $375.000 para seis meses a impresos del sur, régimen simplificado, según factura 2013.

R/: Comprobante Egreso / Factura y Rut

05-11 Se compran muebles a crédito para la oficina en la Casa del mueble S.A de régimen común, según factura 13185 así:

2 escritorios tipo ejecutivo con silla giratoria $750.000 + IVA 2 escritorios tipo secretaria con silla fija $245.000 + IVA

8 sillas auxiliares forradas en cuero $480.000 + IVA 2 archivadores metálicos marca Norma $270.000 + IVA 06-11 Se compran equipos de oficina a crédito a Surtí oficina Ltda., de régimen común según factura 383427 así:

4 teléfonos marca Panasonic $ 480.000 + IVA 3 máquinas de escribir marca Brother $ 375.000 + IVA

1 computador con monitor y teclado $1.750.000 + IVA 2 fax marca Panasonic modelo 1854-32 $ 380.000 + IVA

R/: Comprobante Egreso / Factura y Rut

06-11 Se establece el fondo de caja menor por $250.000 para ser manejado por Sonia Rodríguez.

R/: Comprobante Egreso y acta

08-11 Se vende mercancía a Rocío Sinisterra, persona natural en el régimen común según factura 001 así:

05 cobija felpa cama sencilla $630.000 + IVA

01 poltrona reclinable en cuero $464.000 + IVA

06 juego de sabana poliéster cama doble $360.000 + IVA 15 juego cojines para cama $930.000 + IVA Fletes $ 27.000

Forma de pago 60% de contado y el saldo a 30 días.

R/: Recibe de Caja, Copia factura y Rut

09-11 Se consigna el saldo de caja en bancos.

R/: Recibe de Caja y Consignación.

09-11 Se paga servicio de publicidad para dos meses por $495.000 a DISEÑOS E INNOVACIONES, régimen simplificado según factura 1025.

R/: Comprobante Egreso, Factura y Rut.

10-11 Se compra mercancía a BRISA S.A. (gran contribuyente) según factura 122896 con forma de pago 60 días así:

20 tapetes redondos sala $2.000.000 + IVA

15 mueble televisor madera ref. 1310 $4.500.000 + IVA

R/: Comprobante Egreso, Factura

12-11 Se compra mercancía a CACHIVACHES Ltda. (Régimen común) según factura 171086 con forma de pago 60 días así:

100 juego vajilla 4 puestos decorada $5.900.000 + IVA

R/: Comprobante Egreso, Factura

14-11 Se compra a TEXTILES EL RETAZO Ltda., régimen común factura 2451, 125  metros de tela para sabanas en poliéster para la elaboración de 150 juegos para  cama sencilla por valor de $2.437.500 + IVA a crédito 30 días.