CARTA DE CREDITO INFORMACION

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Se utiliza cuando existe un contrato entre comprador y vendedor de suministrar periódicamente cantidades similares de mercadería. Se lo emite a favor de un solo beneficiario.

La carta de crédito rotativo puede ser de dos clases:

- Carta de crédito rotativa acumulada: permite que la operación no utilizada se pueda añadir al próximo embarque de mercadería

- Carta de crédito rotativa no acumulativa: ya que no permite la acumulación del saldo no utilizado para el próximo embarque.

- Crédito con Cláusula Roja:

Es aquella en que sus cláusulas prevén el pago parcial o total del crédito al beneficiario, antes de la presentación de los documentos estipulados en el mismo. Este “anticipo” o “adelanto” albeneficiario se efectúa contra un simple compromiso o recibo por parte de él, de presentarlos dentro de cierto plazo.

A estos términos o cláusulas, que constan en tinta roja, recurren frecuentemente exportadores e importadores que tiene en una relación comercial de sólida confianza.

El propósito de este crédito es para cubrir gastos o compromisos relacionados con la exportación, que va a efectuar. Y además sirve para facilitar cualquier adquisición o eventualmente abaratar el costo

- Crédito con Cláusula Verde:

Es similar en sus alcances a la cláusula roja, con la diferencia que mediante esta modalidad se le exige al beneficiario, para poder utilizar los adelantos o anticipos que presente una certificación probatoria que la mercancía se halla depositada en almacenes.

Su nombre deriva de la convención que establece que la cláusula sea escrita o impresa con tinta de color verde.

La diferencia básica es que la cláusula roja permite adelantar en descubierto, mientras que la verde permite los anticipos contra presentación de ciertos documentos provisionales.

- Créditos Transferibles:

Es aquel en el cual el primer beneficiario puede transferir el monto parcial o total de la carta, a favor de uno o de varios beneficiarios.

Esta transferencia puede efectuarse una sola vez, de ahí que el segundo beneficiario no pueda transferirlo a favor de un tercer beneficiario.

Las condiciones del crédito transferible den ser exactamente a las mismas del crédito original, con excepción del monto, precio y vencimiento

A menudo se la usa cuando el primer beneficiario es el representante o agente del importador en el país del exportador, en este caso el crédito se abre a su favor pero transferible, para proporcionarle mayor agilidad a la operación y permitirleal representante o agente un mejor control sobre la misma.

Según su Finalidad en

- Crédito Back to Back:

Llamado también crédito de respaldo o crédito derivado. En los negocios internacionales ocurre con frecuencia que el exportador no es el productor y por consiguiente, necesita cancelar las mercancías a otro proveedor.

El exportador, beneficiario del crédito abierto por el comprador, solicita a su banco corresponsal notificador o confirmador que tomando como garantía dicho crédito, habrá un segundo, a nombre del fabricante de la mercancía.

Como se trata de una operación comercial, el exportador generalmente quiere asegurar su comisión o parte de ganancia por lo que solicita al banco la apertura del back to back, por un menor valor, presentando posteriormente una factura por la diferencia.

- Cartas de Crédito Comerciales:

Son aquellas por los cuales los Bancos abren, a través de sus corresponsales en el exterior, un crédito a favor de un comerciante para garantizar el pago en el comercio de importación.

Ventajas que ofrece la carta de crédito al exportador

- Los pagos se efectúan por lo general con mayor rapidez de acuerdo a lo estipulado en el crédito

- El banco paga independientemente del comprador

- El comprador no puede, bajo ningún pretexto retener el pago

Ventajas que ofrece la carta de crédito al importador

- La mercadería es suministrada de acuerdo a los términos y condiciones del crédito

- Recibe los documentos de embarque y la mercadería generalmente dentro de un plazo útil

- Demuestra solvencia y en determinadas circunstancias puede obtener mejores precios

5. Contenido

Antes de efectuarse la apertura de una carta de crédito documentario, importadores y exportadores deben ponerse de acuerdo en los detalles de la compra y venta.

Una vez establecidas y convenidas las clausulas y términos de la transacción, el ordenante llena y suscribe el formulario de solicitud de apertura de crédito documentario ante el banco con todos los datos inherentes a la operación.

El contenido del Formulario de Solicitud de Apertura de Crédito Documentario contiene los siguientes puntos:

- Lugar y fecha de la solicitud.

- Instrucción expresa del ordenante de abrir el crédito documentario.

- Indicación de la forma del crédito documentario.

- Nombre y dirección exacta del beneficiario.

- Nombre y dirección exacta del ordenante.

- Monto o importe y moneda del crédito documentario.

- Modalidad de pago del crédito documentario al beneficiario.

- Descripción clara, concisa y de tallada de la mercadería a embarcar; términos de cotización internacional, llamados también Incoterms o abreviaturas técnicas con términos que definen las responsabilidades del importador y exportador en una transacción comercial internacional. Entre los más utilizados se tienen:

- Ex - Work (EXW) – En fabrica.

- Free on board (FOB) – Libre a bordo.

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