COMENTARIOS Y ANÁLISIS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGUR
Enviado por mondoro • 30 de Diciembre de 2018 • 1.725 Palabras (7 Páginas) • 378 Visitas
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El formato muestra cómo ha variado las distintas genéricas de gastos, partiendo del presupuesto Institucional, las modificaciones del periodo, determinado sub totales en gastos corrientes, gastos corrientes y servicio de la deuda.
El formato muestra saldos de ejecución en todos los casos altos sobre todo en la parte que corresponde a los gastos de capital, lo cual se explica por la demora en la ejecución de obras previstas, en algunos casos por la existencia de problemas no imputables a la administración municipal, en otros casos por retraso en el inicio o en la provisión de los materiales de construcción, entre otras causas. Mejor ilustración se encuentra en los formatos indicados.
La variación de la ejecución del gasto fue de 87.02% (el dato se observa en el formato PPR-G2) respecto a su presupuesto programado Modificado - PIM, quedando un saldo por ejecutar de 12.98% o S/. 1, 377,192.65 (ver en el PPR-G1) que corresponde al presupuesto asignado a la categoría de los Programas Presupuestales, principalmente en Proyectos.
El saldo por ejecutar de los proyectos se debe principalmente a transferencias efectuadas en el último mes del ejercicio fiscal 2016, debido a que estos proyectos se ejecutan con recursos transferidos por los responsables de los programas presupuestales.
A continuación, se detalla los programas que tuvieron un presupuesto programado en proyectos y cuya ejecución fue parcial e incluso en algunos no se realizó la ejecución presupuestaria:
PROGRAMAS
PIM
EJECUCIÓN
SALDO
0035 GESTION SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA
71,740
71,740
0
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL
645,517
567,723
77,794
0083 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
2,374,268
2,255,311
118,957
0090 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
1,674,677
1,084,494
590,183
0101 INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA
1,657,631
1,644,877
12,754
0138 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE
1,462,783
1,413,143
49,640
TOTAL, SALDO POR EJECUTAR:
7,886,616
7,037,289
849,327
Analizando la programación y ejecución de gastos por resultados por fuente de financiamiento, (ver PPR-2), la entidad tiene un presupuesto programado de S/ 4,610,805.00 como PIA, incrementándose en S/. 5, 995,311.00 como créditos suplementarios y habilitaciones, alcanzando un PIM de S/. 10,606,116.00 cuya ejecución alcanzó a S/. 9,228,923.35; de los cuales la fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios tuvo una participación de 99.42% con relación al presupuesto total ejecutado, mientras que la fuente de financiamiento de recursos determinados participó con 85.35% y las fuentes de financiamiento RDR y Donaciones y Transferencias tuvo una participación de 75.32% del presupuesto total ejecutado.
PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA
La municipalidad Distrital de Chugur inició el año 2016 con un Presupuesto Institucional de Apertura – PIA de S/. 4, 610,805.00 finalizando el ejercicio fiscal con S/. 10, 606,116.00 y la ejecución fue de S/. 9, 228,923.35 que corresponde a Proyectos de inversión
El presupuesto de inversión se desagrega por categorías presupuestarias, correspondiendo a proyectos de los Programas Presupuestales con un PIM de S/ 7, 943,516.00 y la ejecución alcanzó a S/. 7, 094,189.52; este presupuesto lo conforman Obras y Acciones de Inversión. La categoría Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos-APNOP se asignó un presupuesto programado final-PIM de S/. 639,425.00 y la ejecución alcanzó a S/. 420,876.95.
Los proyectos de la municipalidad fueron financiados con Recursos Ordinarios que alcanzó un PIM de S/ 1, 485,977 y ejecutó S/. 1, 476,923.73 y la fuente de financiamiento de Recursos Determinados que tuvo un PIM de S/. 5, 608,299.00 y la ejecución alcanzo a S/. 4, 845,820.34 desagregados en FONCOMUN, Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones.
La municipalidad Distrital de Chugur también asignó recursos en la genérica 2.6 Adquisición de Activos No Financieros actividades de gestión con un PIA de S/ 3, 220,991.00 finalizando el año con un PIM de S/. 8, 645,941.00 y la ejecución de S/. 7, 551,335.97 y corresponde a actividades de Gerencia de los recursos materiales, humanos y financieros.
A continuación se presenta el análisis de los principales proyectos de inversión programados y ejecutados, durante el ejercicio fiscal 2014:
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
0083 PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
Proyecto 0198150 MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN LOS CASERIOS DEL CERCADO DE LA LOCALIDAD DE CHUGUR, DISTRITO DE CHUGUR - HUALGAYOC - CAJAMARCA
El presupuesto programado fue de S/. 1, 228,077 de los cuales ejecutó S/. 1, 219,023.73, la obra alcanzo el 100% de la meta física programada, ejecutándose vía transferencia financiera del Ministerio de Vivienda.
0090 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
Proyecto 0198772 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE EDUCACION PRIMARIA DE LA I.E. N° 82721 EN EL CASERIO EL CHENCHO II
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