DESARROLLO DEL TEMA MEDIOS DE PAGOS INTERNACIONALES

...

- Flujo de Pago

Hace referencia a los movimientos de fondos (divisas), va del importador al exportador y va a permitir cancelar la operación.

-

Tipos de Medios de Pago Internacional

-

Cheque

Es un medio de pago que lleva implícito un mandato de pago que es emitido por un librador, a favor de una persona concreta o simplemente al tenedor que permite librar fondos con cargo a una cuenta de una Entidad Financiera.

- Clasificación

- Cheque Personal

Es un mandato de pago emitido por un importador contra la cuenta que mantiene en su banco a favor del exportador.

El banco interviene únicamente en el momento en que es presentado el cheque, para comprobar su autenticidad y así pagarlo con cargo a la cuenta del importador.

- Intervinientes

- Librador

Persona jurídica que hace referencia al importador, quien es propietaria de los fondos depositados y emisor del cheque.

- Librado

Es la Entidad Financiera que atiende el pago siempre y cuando el librador disponga de fondos suficientes es sus cuentas.

- Tenedor

Es el exportador que presenta el cobro del documento, puede ser el mismo tenedor (si el cheque está emitido al portador), o una persona especificada en el documento (si el cheque es nominativo).

- Relación Entrega

Podemos encontrar diferentes escenarios en el momento de la entrega de mercancías y en el proceso del pago, entre los cuales hacemos mención:

- Pago anterior a la entrega de la mercancía.

El importador envía el cheque al exportador como pago por la venta y éste lo recibe antes de enviar las mercancías.

- Pago simultáneo a la entrega de la mercancía.

Es muy poco habitual y se produce cuando el importador llega al punto de encuentro acordado con el exportador y éste le entrega la mercancía a cambio del cheque.

Sin embargo en esta situación no hay un proceso simultáneo total ya que aunque se produzca la entrega del cheque al exportador, éste todavía tendría que cobrar el documento en la respectiva Entidad Financiera.

- Pago posterior a la entrega de la mercancía.

Es el más frecuente, en este caso el exportador envía al importador la mercancía y los documentos correspondientes que le dan el derecho de la propiedad.

Después de que el comprador recibe y comprueba que la mercancía está en perfectas condiciones, es en ese momento donde emite el cheque y lo envía al exportador.

- Esquema Operativo

[pic 1]

[pic 2]

[pic 3][pic 4]

[pic 5]

[pic 6]

[pic 7][pic 8][pic 9][pic 10]

[pic 11]

[pic 12][pic 13]

[pic 14][pic 15]

[pic 16]

[pic 17][pic 18][pic 19]

Fuente: Negociación Internacional: medios de cobro y pago

- Proceso operativo

- Según el contrato de compraventa, el exportador envía al importador la mercancía y los documentos representativos de la misma, que le van a permitir despacharla en la Aduana.

- De acuerdo con ese mismo contrato, el importador remite al exportador un cheque por el importe y la moneda extranjera de la operación librado contra su cuenta corriente en su banco.

- Cuando el exportador recibe el cheque lo entrega a su Banco para que proceda a gestionar su cobro.

- El Banco del exportador remite el cheque al Banco Librado (Banco del importador) para que se lo pague.

- El Banco Librado comprueba la veracidad del documento, si hay saldo en la cuenta y si está emitido correctamente.

- Abono al Banco del exportador.

- El exportador recibe el importe del cheque (menos los gastos de gestión por la operación).

- Ventajas

- Para el importador

- Gran rapidez en su trámite, no necesita que la Entidad Financiera lo emita y lo expida.

- Libertad de elegir el momento más adecuado para emitirlo y luego expedirlo.

- No tiene costo en su emisión.

- En el supuesto de que la mercancía objeto de la operación sea recibida con anterioridad a la fecha en la que el cheque es presentado y pagado en su Banco, y pudiendo ser recepcionada de forma defectuosa, incorrecta, incompleta, etc., podría llegar a no pagarla.

- Le permite mantener mantener los fondos en su cuenta corriente, hasta la fecha de pago real.

- Para el exportador

- No tiene ninguna ventaja

- Inconvenientes

- Para el importador

- Riesgo de cambio de la divisa por la diferencia que existe entre la fecha de emisión y la fecha en que se produce el adeudo de la cuenta; claro está que esto se produce siempre y cuando el contrato de la operación esté expresado en moneda extranjera distinta a la moneda que posee el importador en su cuenta.

- Para el exportador

- Asume un riesgo por la falta de fiabilidad de la firma y el desconocimiento del saldo de la cuenta.

- Posibilidad de retraso en el cobro