Elección del mejor financiamiento a corto plazo

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n=meses 2 meses[pic 4]

r= (1+0.175/2)^2-1

=0.1827 18.27% [pic 5]

A) Importe neto que recibe el cliente: 937,500(-) 27,343.75= $ 910,156.25

B) Importe de los Intereses: $ 27,343.75

C) La tasa de interés efectiva es de 18.27%

Desarrollo: Empresa de factoraje financiero

- Factoraje de Clientes, S.A. de C.V.:

Tipo de apoyo: Factoraje con recurso.

Base de adquisición de las cuentas por cobrar: 80% del valor.

Plazo: 60 días.

Interés a cobrar: 20%.

Forma de pago de los intereses: por anticipado.

Comisión: 2%.

Calculo

Datos Calculo

Cuentas x cobrar 1,250,000 1,250,000

% de Adquisición 80% 1,000,000

Tasa de Intereses 20% 66,666.67(20%/360*60*20000)

Duración del Contrato 60 días

Comisión 2% (20,000) 20,000

Importe Neto que recibe el cliente $ 913,333.33

R=(1+i/n) ^n-1

i=20% 0.20[pic 6]

n=meses 2 meses[pic 7]

r= (1+0.20/2)^2-1

=0.21 21% [pic 8]

A) Importe neto que recibe el cliente: 913,333.33

B) Importe de los Intereses: 66,666.67

C) La tasa de interés efectiva es de 21%

Conclusión.

Claramente se ve una mejor opción de financiamiento la primera opción con el Banco Comercial ya que en 1er. lugar no nos cobran comisión, numero 2 nos pide un % menor de nuestras cuentas x cobrar y número 3 los intereses que cobran son menores, cabe señalar que pareciera que la empresa de factoraje prestara más, pero debido al interés y comisión presta casi lo mismo por lo cual no vale la pena esta opción en comparación con la otra.

Aunque el Banco comercial nos pide un mínimo de $ 75,000 en la cuenta para no cobrar comisión, es dinero que estará como reserva en las cuentas y si se requiere utilizar ya seria bajo responsabilidad de que llevaría una comisión, pero mientras no se use es una reserva para la empresa segura que tendrá en su cuenta si la usa o no dependerá de sus necesidades futuras.