Las microempresas y sus dificultades de acceso al sistema financiero

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pymes, ya que se trata de numerosas operaciones de bajo monto. Como resultado de la insuficiencia de información y de los riesgos atribuidos a estos créditos, las instituciones financieras imponen la presentación de garantías para cubrirse del riesgo y elevan las tasas de interés. (Ferraro & Goldstein, 2011, p. 11).

Sin embargo la tercera dificultad conlleva a muchas microempresas e inclusive a algunas entidades del sistema financiero cometer acciones que podrían colindar con la ilegalidad, pues cuando el microempresario no puede presentar la documentación exigida, algunos funcionarios crediticios proponen elaborarlos ellos mismos con el apoyo de terceras personas sin ningún sustento contable o en el mejor de los casos con muy poco sustento documentario. Al respecto en el 2008 Sia y Nails (citado por Glisovic & Martínez, 2012) mencionaron lo siguiente de las instituciones microfinancieras:

...tienen que crear o reconstruir los registros financieros básicos de las pequeñas empresas que solicitan préstamos, lo que aumenta el costo del financiamiento a estas compañías. En muchos casos, sus registros financieros son inadecuados e inexactos, y los oficiales de crédito pueden verse obligados a adoptar medidas adicionales e improvisar las modalidades de evaluación. En ocasiones, tienen que elaborar incluso los estados financieros para reforzar su análisis. (p. 7).

Con todas estas dificultades muchos microempresarios acceden a los préstamos del sistema financiero y logran financiar sus actividades e inversiones. En este punto el microempresario debe preocuparse por otros asuntos relacionados al pago del financiamiento recibido, en general los periodos de pago son cortos para ellos pero igual deben cumplir con sus obligaciones. Las microempresas en su mayoría son medios de subsistencia así que el rendimiento debe generar flujos de caja que no sólo cubran la necesidades familiares, si no también debe alcanzar para pagar la cuota del préstamo y las necesidades del propio negocio.

En un estudio hecho en Perú, Bolivia, Colombia y Ecuador, la Corporación Andina de Fomento (CAF) indicó que sólo un 12% de peruanos tiene un presupuesto y que de estos el 36% no lo cumple. (Gestión, 2016). Esta situación en la gestión del efectivo es trasladada a sus microempresas cuando desatienden los pagos mensuales asumidos, así reducen cada vez más su actividad comercial hasta llegar a la quiebra por falta de liquidez (Herrera, 2015). Por lo tanto, antes de preocuparse por el rendimiento del negocio, a corto plazo el microempresario debe ser responsable por la administración del efectivo, establecer prioridades de gastos y desembolsos, planificar mejor sus ingresos, elaborar y cumplir un presupuesto de efectivo.

En conclusión las tres dificultades para el acceso al crédito del microempresario peruano son: las altas tasas de interés las mismas que en un primer momento desalienta o conduce al microempresario a acudir a fuentes informales de financiamiento o si aún como muchos contratan el crédito, complican sus flujos netos de caja. La segunda dificultad es el bajo nivel de formalidad de la microempresa que no le permite tener una imagen de confianza ante la entidad del sistema financiero. La tercera dificultad es consecuencia de la segunda, al no contar con libros contables formales, documentos que sustenten la situación financiera de la microempresa, las entidades del sistema financiero nacional saben poco o nada de la microempresa para efectos de evaluación, incrementando el riesgo y la tasa de interés. Finalmente pese a las dificultades, muchas microempresas acceden al sistema financiero por lo que su preocupación debe ser atendida por una adecuada y responsable administración del efectivo.

Referencias

Agencia Peruana de Noticias. (2014, 24 de julio). Pymes en Perú pagan mayores tasas de interés que grandes empresas. America Economía. Recuperado de http://www.americaeconomia.com/economia- mercados /comercio/pymes-en-peru-pagan-mayores-tasas-de-interes-que-grandes-empresas

Ferraro, C., Goldstein, E. Zuleta, L.A., Garrido, C. (2011). Eliminando barreras: El financiamiento a las pymes en América Latina. Santiago de Chile: Naciones Unidas.

Gestion, 2016. Apenas el 12% de los peruanos tiene un presupuesto familiar y lo cumple. Recuperado de http://gestion.pe/economia/apenas-12-peruanos-tiene-presupuesto-familiar-y-lo-cumple-2155872

Glisovic, J. Martinez, M. (2012). Financiamiento de pequeñas empresas: ¿Qué papel desempeñan las instituciones microfinancieras? Enfoques. 81, 7.

Herrera, G. (2015). Gestión de liquidez. ¿Dónde se rompe el Hilo?. Strategia, 36.

Tokman, V.E. (2001). De la informalidad a la modernidad. Economía Revista del departamento de Economía de la Pontificia Universidad Católica del Perú, 24(48), 161.

Superintendencia de banca y Seguros, (2015). Recuperado de http://www.sbs.gob.pe /principal/categoria/tasa-de-interes-promedio/154/c-154