¿Qué es Planeación Fiscal?

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EQUIPO 3 ETAPAS DE LA PLANEACIÓN FISCAL

- Se define como la optimización de los recursos para el cumplimiento de la menor carga fiscal posible dentro de los márgenes fiscales y legales:

Planeación fiscal

- Favorecer la optimización de recursos financieros, crear una cultura fiscal así como minimizar el riesgo y brindar seguridad al fijar un rumbo con certidumbre, son :

Ventajas de la planeación Fiscal

- Menciona algunos conocimientos que se requieren en el proceso de la planeación fiscal:

- Conocimiento de la situación y medio ambiente de la empresa

- Leyes fiscales

- Reglamentos

- Resoluciones misceláneas

- Decretos y circulares.

- Menciona algunos de los momentos en que ocurre las etapas de la planeación fiscal

- Antes de iniciar operaciones.

- En el transcurso de actividades.

- Al efectuar cambios en el giro de las operaciones.

- Al efectuarse modificaciones tributarias.

- Planificación por celebración de diversos tipos de contratos.

- Menciona las etapas de la planeación fiscal

- Análisis de la Situación de la Empresa o Contribuyente

- Diagnóstico de la Situación

- Posibles Alternativas

- Selección de las Mejores Alternativas

- Implantación

- De acuerdo al artículo 23 de la LFPIORPI, que deben presentar quienes realicen actividades vulnerables y que plazo tienen:

Presentaran ante la secretaria los avisos correspondientes, a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente.

- De acuerdo al artículo 24 de la LFPIORPI, cuáles son las formas de presentación de los avisos:

A través de medios electrónicos y en el formato oficial que establezca la secretaria

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- De acuerdo al artículo 24 de la LFPIORPI, que deberán contener dichos avisos:

- Datos generales de quien realice la actividad vulnerable

- Datos generales del cliente

- Descripción general de la actividad vulnerable

- Menciona el fundamento legal de la entidad colegiada:

Artículo 26 de la LFPIORPI

- ¿A qué hace mención el artículo 30 de la LFPIORPI?

A los incumplimientos a las obligaciones a cargo de los integrantes por causar imputables a la entidad colegiada, serán responsabilidad de esta.

EQUIPO 4 1.4 APLICACIÓN DE ESTRATEGIAS FISCALES

- ¿ La Secretaría a quien deberá de informar de cualquier acto u operación que derive de una Actividad Vulnerable que pudiera dar lugar a la existencia de un delito del fuero federal que se identifique con motivo de la aplicación de la presente Ley?.

R = Ministerio Público de la Federación

- ¿Quiénes guardarán la debida reserva de la identidad y de cualquier dato personal a que se refiere el párrafo anterior, así como de la información y documentación que estos hayan proporcionado en los respectivos Avisos, salvo en los casos en los que sea requerida por la Unidad o la autoridad judicial?.

R = Los servidores públicos de la Secretaría

- ¿Por qué los avisos que se presenten en términos de esta Ley en ningún caso tendrán, por sí mismos, valor probatorio pleno?.

R = Porque la misma estará sustentada en las pruebas que acrediten el acto u operación objeto de los Avisos.

- Menciona lo que la Secretaría, así como las autoridades competentes en las materias relacionadas con el objeto de esta Ley.

R = Establecerán mecanismos de coordinación e intercambio de información y documentación para su debido cumplimiento.

- ¿Quién podrá celebrar convenios con las autoridades que administren los registros de los documentos de identificación referidos en este artículo, para el establecimiento de sistemas de consulta remota?

R = La Secretaría o la Procuraduría.

- Menciona quien podrá solicitar a la Secretaría que ejerza las facultades previstas en la Ley, en los términos de los acuerdos de colaboración que al efecto suscriban

R= El Ministerio Público de la Federación.

- El titular de la Secretaría mediante acuerdo autorizará a los servidores públicos que puedan realizar el intercambio de información, documentación, datos o imágenes a que se refieren los artículos:

R = 43, 44 y 46 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

- La Secretaría podrá dar información conforme a los tratados, convenios o acuerdos internacionales, o a falta de estos, según:

R = Los principios de cooperación y reciprocidad, a las autoridades extranjeras encargadas de la identificación, detección, supervisión, prevención, investigación o persecución de los delitos equivalentes a los de operaciones con recursos de procedencia ilícita.

- ¿Qué es una Estrategia Fiscal?

R = Es una herramienta que convierte a toda empresa en eficiente y responsable en el cumplimiento de su obligación de contribuir al gasto público.

- ¿Cómo distinguir la estrategia fiscal responsable de aquella que no lo es?

R = Se distingue por su simplicidad

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