Trabajo final ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

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Es seguir ofreciéndole a mis clientes el mejor servicio y con la mejor calidad posible, en materiales de construcción, herramientas y misceláneos.

Visión:

Convertirse en la empresa líder en la provincia en venta de materiales de construcción, equipos, herramientas y misceláneos.

Valores:

Responsabilidad

Trabajo en equipo

Discreción

Honestidad

Integridad

Lealtad

COMERCIAL BORIS, SRL

BALANCE GENERAL.

AL 31 DE MAYO 2016

ACTIVOS

Activos Corrientes:

Efectivo

RD$250,000.00

Cuentas por Cobrar

RD$120,000.00

Inventario

RD$5,500,000.00

Total Activos Corrientes

RD$ 5,870,000.00

Activos Fijos:

Propiedad, Planta y equipos

RD$7,000,000.00

Otros activos

RD$500,000.00

Total Activos Fijos

RD$ 7,500,000.00

TOTAL ACTIVOS

RD$ 13,370,000.00

PASIVOS:

Pasivos Corrientes :

Cuentas por Pagar Suplidores

RD$2,200,000.00

Préstamo por paga a corto plazo

RD$300,000.00

Total Pasivos Corrientes

RD$ 2,500,000.00

Pasivos no Corriente:

Prestamos por Pagar a largo plazo

RD$650,000.00

Hipotecas por pagar.

RD$580,000.00

Total Pasivos no Corrientes

RD$ 1,230,000.00

Total Pasivos

RD$ 3,730,000.00

CAPITAL

Capital Pagado

RD$2,000,000.00

Aporte para futura capitalización

RD$2,600,000.00

Reserva legal

RD$2,500,000.00

Utilidades acumuladas

RD$740,000.00

Utilidad del Periodo

RD$1,800,000.00

Total Capital

RD$ 9,640,000.00

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

RD$ 13,370,000.00

COMERCIAL BORIS, SRL.

ESTADO DE RESULTADO.

AL 31 DE MAYO 2016.[pic 10]

INGRESOS:

Ingresos por Ventas

RD$ 6,500,000.00

COSTOS:

Costos Fijos

RD$ 4,750,000.00

Costos Variable

RD$ 750,000.00

Total Costos

RD$ 5,500,000.00

Utilidad Bruta

RD$ 1,000,000.00

Gastos Operacionales

RD$ 570,500.00

Utilidad antes de imp. E interés

RD$ 429,500.00

interese financieros

RD$ 107,000.00

utilidad antes de I.S.R

RD$ 322,500.00

Impuestos sobre la Renta

RD$ 96,750.00

Utilidad (Pérdida) del Período

RD$ 225,750.00

Este consiste en elegir una empresa, real o ficticia, para tomar o elaborar los estados financieros necesarios para calcular:

- Capital de Trabajo.

- Punto de Equilibrio en pesos

- Apalancamiento financiero y operativo

- Dos razones de Liquidez, dos de Rentabilidad, Dos de Apalancamiento y dos de Actividad y operación.

- Identificar sus fuentes de financiamiento de corto y de largo plazo.

- Capital de Trabajo.

CT= AC-AP

AC

RD$ 5,870,000.00

AP

RD$ 2,500,000.00

CT=

RD$ 3,370,000.00

- Punto de Equilibrio