EJERCICIOS DE CONTABILIDAD. Haga los cargos o abonos que procedan para registrar el movimiento de efectivo en la cuenta caja
Enviado por Rebecca • 1 de Marzo de 2018 • 1.408 Palabras (6 Páginas) • 518 Visitas
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Ejercicio 2.3. Las operaciones que se mencionan a continuación fueron realizadas por la empresa EL ARCO, C.A. En base a ello, registrar aquellas que afecten la cuenta bancos
FECHA
DESCRIPCION
REF
DEBE
HABER
SALDO
TIPO
03.01.15
Deposito en el Banco Venezuela. Planilla 1928
12.000,00
12.000,00
D
05.01.15
Compra de mercancía de contado. Pagado con cheque #2142
3.000,00
9.000,00
D
08.01.15
Deposito. Planilla 1930
10.000,00
19.000,00
D
08.01.15
Cancelación de alquiler. Cheque #2143
6.000,00
13.000,00
D
10.01.15
Se recibe nota de débito #3240. Intereses cobrados sobre un préstamo
400,00
12.600,00
D
11.01.15
Se pagó la factura 4260 con cheque #2144 al proveedor Industrias El Águila C.A
5.600,00
7.000,00
D
15.01.15
Se hizo deposito #1936
15.620,00
22.620,00
D
20.01.15
Se recibe nota de crédito #3290. Por concepto de transferencia de un cliente para cancelación de factura 2940
9.400,00
32.020,00
D
25.01.15
Se emitió cheque #2145 Para cancelar factura 162 por un escritorio comprado
6.700,00
25.320,00
D
30.01.15
Se pagó el sueldo a los trabajadores mediante cheque #2146
12.360,00
12.960,00
D
47.020,00
34.060,00
165.520,00
D
Ejercicio 2.4. En la cuenta por cobrar a Proveedora Mara C.A., registrar las operaciones que se indican
FECHA
DESCRIPCION
REF
DEBE
HABER
SALDO
TIPO
04.05.15
Venta de mercancía a crédito a 10 días. Factura 2192
5.000,00
5.000,00
D
06.05.15
Venta de mercancía a crédito a 20 días. Factura 2198
8.000,00
13.000,00
D
08.05.15
Devolución de parte de la mercancía vendida el 6 de mayo. Se emite nota de crédito #16
1.200,00
11.800,00
D
14.05.15
Cobro de factura 2192. Se emite factura #204
5.000,00
6.800,00
D
15.05.15
Venta de mercancía con crédito a 10 días. Factura 2210
12.400,00
19.200,00
D
20.05.15
Cancelación de factura 2198, no vencida aun, descuento de 2% por pronto pago. Recibo #220
136,00
19.064,00
D
6.664,00
12.400,00
22.05.15
Venta de mercancía a crédito de 30 días. Factura #2231
9.000,00
21.400,00
D
26.05.15
Prórroga de 20 días para pagar factura 2210. Se pagarían intereses al 30% anual. Se registra nota de débito #84 por monto de intereses
206,7
21.606,70
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