Pasos para establecer politicas de una empresa en parte contable.

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Caja

Manual de Políticas y Procedimientos

Elaboración

Revisión

Código:

Versión:

Mayo 2013

Julio/2013

MP-CJ-2013

1.0

- Pago Remesa BAC CREDOMATIC 47

- Cuadre de Caja. 47

- Entrega de Efectivo (BOVEDA) Lempiras, Dólares. 48

- Faltante de Caja. Lempiras. 48

- Sobrante de Caja. Lempiras 48

- Registro de Transacciones en Efectivo (RTE). 49

- Recepción y Tratamiento de Billetes Mutilados. 49

- Ingreso de Cheques de otros Bancos a compensar (BACK OFFICE). 50

- Procedimientos del Gerente, Supervisor y Encargado de Bóveda. 51

- Solicitud de Remesas BCH. 51

- Reversión de Transacciones en caja para Bóveda y ventanilla. 51

- Envió de Remesas a las Agencias (Lempiras y Dólares). 52

- Envió de Remesas BCH 52

- Entrega de Bienes y Área de Trabajo a Cajeros. 53

- Activación, Inactivación de Cajeros por Cambio o Traslado 53

- Inactivación y Cancelación de Empleados despedidos. 54

- Recepción y Entrega de Dólares a Oficina Principal y San Pedro Sula. 54

- Diagramas de Flujo 55

Elaborado Por:

Aprobado Por:

N° de Resolución:

Página

Organización y Métodos

Junta Directiva

4

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Julio/2013

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1.0

- Generalidades.

- Introducción.

La Existencia de políticas y procedimientos establecidos para la ejecución de procesos permanentes y continuos en las áreas de Caja; brindara atención eficiente y calidad en los servicios que se ofrecen a nuestros clientes.

Dada la naturaleza del área de caja (Diario y Bóveda) con un riesgo de control interno alto, este Manual describe cada política, proceso, procedimientos aprobados y controles internos establecidos por Gobierno Corporativo y la Máxima autoridad para afrontar y minimizar los riesgos operativos y mejorar la calidad de información que se brinda y la atención a nuestros clientes.

Este Manual documenta las políticas, procedimientos y controles que gobiernan las operaciones en caja movimiento diario de las agencias de BANADESA. Este Manual sirve de base para establecer prácticas y procedimientos para todo el Banco en el área de caja; considerando que esta área es una de las más importantes porque refleja de manera directa la imagen del Banco hacia los clientes, presentar un riesgo de Control Interno Alto y ser el puerto de entrada y salida de las operaciones normales o comunes realizadas por el cliente, así mismo es el generador de información para los demás módulos, convirtiéndose de esta manera en uno de los puertos críticos donde se operan todas las transacciones en las que intervienen el cajero y el cliente.

Estas políticas y procedimientos que han sido determinadas por el Gobierno Corporativo con el apoyo de la Gerencia de Finanzas y Operaciones, ayudaran a mitigar los riegos operativos en el área de caja Movimiento diario, pero es importante que la máxima autoridad del Banco ordene la socialización y hacer que sea implementada por los superiores jerárquicos de estas aéreas.

Cada una de estas agencias y ventanillas realiza operaciones en caja y se relacionan con los clientes por lo tanto el trabajo debe estar coordinado y en equipo dentro de las instalaciones del Banco para que se desarrollen en ambiente de cordialidad, efectividad y rapidez al momento de atender y proporcionar los servicios solicitados.

La ejecución de cada uno de los procedimientos descritos en este manual por parte de cada uno de los empleados de cada agencia y ventanilla debe ser acompañado con las actividades necesarias que aseguren que el personal comprende cada política, proceso descrito, los niveles de autoridad y sus responsabilidades por los valores manejados. Lo anterior permitirá un ambiente adecuado de trabajo que se reflejara en la atención y seguridad que ofrezcamos a nuestros clientes.

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