Políticas de Créditos y cobranzas empresa: GLORIA S.A
Enviado por maru • 22 de Mayo de 2019 • Tarea • 3.089 Palabras (13 Páginas) • 4.751 Visitas
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GRUPO GLORIA
INTEGRANTES:
María Eugenia, Alarcon Antonio
Yoel, Parihuaman Falla
Martha, Figueroa Sepure
Consuelo, Bravo Yara
María Nelly, Quispe Zuñiga
Samuel, Surca Hernandez
DOCENTE
PREPARACION DE POLITICAS DE CREDITO Y COBRANZAS
I.- DATOS DE LA EMPRESA
- Nombre de la empresa: GLORIA S.A. Actividad: Industrial
- Fecha última actualización de política: 1 año
- Nivel de aprobación de la Política de Crédito: Gerencia Financiera
- Áreas de competencia: Créditos y Cobranzas / Gerencia Comercial / Gerencia de Finanzas / Gerencia General
II.- CREDITOS / TIPOS / MODALIDADES:
El Crédito otorgado debe de ser de común acuerdo entre las partes, brindándose apoyo mutuo y constante que caracteriza a este tipo de relación comercial, dirigido a personas naturales y personas jurídicas y las modalidades pueden ser Contado y Crédito a 30-60 ó 90 días
III.- CONTENIDO DE LA POLITICA DE CREDITO
- Objetivo de la Política de Crédito: Establecer los mecanismos de evaluación de riesgos que contribuyan al desarrollo de los objetivos comerciales de la empresa, informar a las áreas involucradas las condiciones y modalidades de cobranza y créditos otorgados a los clientes para minimizar los riesgos crediticios.
- Perfil del Cliente:
Persona Natural:
a. No presentar información negativa en las Centrales de Riesgo
b. Tener ingresos mínimos mensuales de S/ 5,000
c. Contar con al menos 01 cuenta bancaria en una entidad financiera
d. Contar con local propio o alquilado para laborar
Persona Jurídica:
a. Antigüedad de actividades no menor de 3 años
b. No tener protestos en su historial como empresa
c. Información Normal en la Central de Riesgos
d. El promedio de Ventas mensuales debe ser superior a los $10,000
e. Relaciones bancarias con los principales bancos, de preferencia con el BCP o Scoti
f. Contar con clientes activos con información normal en la Central de Riesgos
g. El representante Legal debe tener información Normal en la Central de Riesgos
h. Ubicación geográfica en Lima Metropolitana
- Autonomías de Política de Crédito (establecer rangos por montos):
- Personales : hasta $10,000 …………. Analista de Créditos y Cobranzas
- Colegiadas : hasta $50,000 ………….. Jefe de Créditos y Cobranzas
- Mixtas : desde $50,001 ………….. Gerente de Finanzas
- Documentación requerida :
- Comercial : Formato de Solicitud de Crédito de la empresa
- Financiera y contable : EE.FF., Informe de Auditoría, Declaraciones juradas mensuales
- Legal : Constitución de la Empresa, Ficha Registral de la empresa, Vigencia de Poderes
- Otros documentos : Ficha Ruc, copias de DNI de los Representantes Legales de la Empresa, fotografía del local comercial, plano de distribución.
- Límites de crédito y aprobaciones:
El monto máximo de crédito otorgado a nuestros clientes es el que pueda contraer para el pago puntual del crédito, dependiendo su condición entre 30 y 60 días:
- Clientes recurrentes : Las personas jurídicas tendrán un plazo no mayor a 60 días con condición de pagos puntuales según historial crediticio, con un monto límite de crédito de $ 50,000 y será con la aprobación de la Gerencia de Créditos y Gerencia de Finanzas, las personas naturales con negocio se les otorgará un crédito máximo de 30 días con un monto límite de crédito de $25,000, aprobado por la Gerencia de créditos.
- Clientes nuevos : Para personas jurídicas se les otorgará un crédito comercial no mayor al 20% del valor de sus ventas anuales, previa evaluación y aprobación de la Gerencia de Créditos y Gerencia de Finanzas, para las personas naturales con negocio propio el crédito otorgado no debe superar el 10% del total de sus ventas anuales, previa evaluación y aprobación de la Gerencia de Créditos y Gerencia de Finanzas.
- Suspensión de líneas de crédito:
Las líneas de crédito serán suspendidas y el cliente pasara a condición de pago al contado en las siguientes situaciones:
- Cuando el cliente no registre compras al crédito por el periodo de un año a más, tendrá que ser reevaluado como nuevo para contar con crédito nuevamente.
- Cuando el cliente solicite refinanciamiento de deuda vencida (calificada como tardía, es decir, con más de 360 días).
- Después de aceptada la condición de pago a través de letras de cambio, el cliente no acepta firmarlas o devolverlas.
- Después de haber incurrido en protesto, el cliente no acepta pagar los gastos, mora e intereses en un plazo de 30 días.
- Cuando la morosidad excede a 60 días y no se haya logrado negociación de pagos con el cliente y/o no cumple lo negociado.
- Cuando la gestión de cobranza se realiza mediante un proceso de cobranza legal.
- Cuando la gestión de cobranza requiere el retiro de mercadería para la recuperación de lo adeudado.
- Cuando se identifica que el titular o representante legal de la empresa también lo es (fue) de una empresa que mantiene deuda vencida con MT Industrial SAC.
- Se considera falta grave si el Representante de Ventas tiene conocimiento y registra como nuevo cliente a una empresa cuyo titular o representante legal lo es de otra empresa que mantiene deuda vencida con MT Industrial SAC.
- El área de Créditos y Cobranzas informará a la Gerencia sobre estos casos para que apliquen las medidas correctivas pertinentes.
Asimismo, se deben considerar las siguientes condiciones:
El cliente que pase de crédito ha contado, debe permanecer con esta forma de pago por lo menos 01 año comprando al contado hasta la siguiente evaluación.
El levantamiento de la suspensión de crédito se realizara después de realizada una nueva evaluación considerando los motivos por los cuales se retiró.
- Fuentes de información que se deben utilizar:
- Información de la web (SBS, Sentinel, Sunat)
- Información enviada por el propio cliente
- Información obtenida de los vendedores
- Información solicitada a los bancos
- Tamaño del cliente:
Los clientes a evaluar deben ser distribuidores, supermercados, mayoristas o grandes comercializadoras. El monto de Ventas Anuales deben ser superior a $120,000.
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