Diagrama de flujo. Facturacion
Enviado por Enggy Nayelhy • 11 de Marzo de 2023 • Ensayos • 322 Palabras (2 Páginas) • 534 Visitas
- Flujograma – Cuentas Por Pagar
Auxiliar Contable Jefe de finanzas
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- Levantamiento de Informacion
Con el fin de analizar y ofrecer una sugerencia en cuanto al ajuste del sistema de control interno en la compañía LINDE ECUADOR , se revisaron las actividades que se desarrollan en cada proceso, el manejo y encargados de ello y que a que riesgos están expuestas.
N° | Actividad | Responsable |
1 | En cuanto a la facturación, la empresa cuenta con un sistema de gestión diferente al programa de contabilidad, persona responsable del área la cual es también quien ingresa lnotas crédito. | Facturador |
2 | Al final de cada día, estas personas realizan el cierre diario del sistema de gestión, el cual detalla el valor de las ventas, entradas en efectivo, y pagos con tarjeta. | Facturador |
3 | El efectivo, que es recibido por las dos personas encargadas de facturar, luego de la revisión de la persona responsable, es entregado al mensajero quien consigna este dinero a la cuenta corriente de la compañía | Facturador |
4 | Estos cierres diarios son entregados al área de contabilidad en donde son revisados, facturación vs cierre del sistema y las consignaciones del efectivo, | Facturador y Jefe de Facturacion |
5 | Si no presentan problema alguno, se procede a realizar los asientos contables respectivos en el sistema de contabilidad. | Auxiliar Contable |
6 | Una vez son ingresados todos los registros contables, se elabora un informe y se cruza esta información con la información del sistema de gestión con el fin de encontrar y ajustar diferencias si es el caso, en cuanto a los ingresos por tarjeta de crédito, transferencias, consignaciones y demás, el área de contabilidad realiza la conciliación bancaria | Finanzas |
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