Comentarios Evaluacion Anual 2015.

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GRAFICO N° 02

GASTOS POR RUBRO

[pic 2]

CUADRO N° 02

gastos a nivel de grupo genérico de gasto

FUENTE: RESUMEN CONSOLIDADO DE GASTO A NIVEL DE GENERICA

[pic 3]

A continuación analizamos el comportamiento del gasto corriente por grupo genérico de gasto:

A NIVEL DE GASTO CORRIENTE: ACTIVIDADES

2.1 Personal y Obligaciones Sociales

En este grupo se presupuestó Inicialmente se previó en la genérica 2.1 Personal y Obligaciones Sociales un total S/ 3, 070,054, habiéndose obtenido un presupuesto modificado PIM de S/. 253,506.00 habiéndose ejecutado al cierre del ejercicio a S/. 2, 494,512.96; comprendiendo las remuneraciones, descuentos previsionales, obligaciones del empleador, dietas del periodo a regidores, aguinaldos, bonificación por escolaridad, asignación excepcional deudas por Es salud, previsión para obligaciones provisionales a las AFP. representando un índice de eficacia de 0.82 y 079 respecto al PIA y PIM, habiéndose cancelado todas las remuneraciones, dietas, aguinaldos, escolaridad, de los servidores obreros, y otros beneficios adeudados a los trabajadores.

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

En el grupo genérico de gasto se programó en el PIA S/. 568,974, devengándose al cierre del ejercicio 2015 S/. 530,069.88, siendo el índice de eficacia de 0.93 y 0.72 respecto al PIA y PIM, habiéndose cumplido con el pago de pensiones y beneficios a los pensionistas, previsión para es salud, así mismo la ejecución también comprende los gastos de los insumos y gastos operativos del Programa Vaso de Leche tención de los beneficiarios del Programa Vaso de Leche.

2.3 Bienes y servicios

En este grupo genérico de gasto se presupuestó inicialmente y se programó S/. 2, 252,890, habiéndose obtenido un presupuesto modificado PIM de S/. S/.4,368,581 por la aprobación de créditos suplementarios, y anulaciones presupuestales, habiéndose ejecutado al cierre del ejercicio 2015 el monto de S/.2,494,512.96, siendo los indicadores de eficacia de 1.11 y 0.57 respecto al PIA y PIM respectivamente, habiéndose destinado a gastos de bienes y servicios que requiere la municipalidad para su operatividad y prestación de servicios públicos tales como alimentos para personas, combustible y carburantes, materiales de oficina, de limpieza, materiales de aseo limpieza, materiales de jardinería, materiales de construcción, materiales impresos, viáticos y asignaciones por comisión de servicios, servicio telefonía fija, energía eléctrica, internet, servicios de publicidad, impresiones, servicios de limpieza, servicios de mantenimiento de edificaciones y estructuras, mantenimiento de maquinaria, vehículos, máquinas y equipos, contratación administrativa de servicios (CAS) contribuciones a Essalud de los CAS, gastos notariales, asesorías, servicios financieros, cargos financieros, perfiles de pre inversión, servicios de capacitación y perfeccionamiento, propinas a practicantes etc.

2.4 Donaciones y Transferencias

En esta genérica de gasto se programó un total de S/ 94,800, siendo el PIM de S/. 184,800, habiéndose cumplido con devengar las de recursos a las Municipalidades de los Centros Poblados de la jurisdicción provincial y transferencia financiera a la Municipalidad Distrital de San José por convenio para ejecución de un proyecto, el monto ejecutado asciende a S/. 150,082.46, obteniéndose un índice de eficacia de 1.58 y 0.81 respecto al PIA y PIM.

2.5 Otros Gastos

En esta genérica se presupuestó en la genérica de gastos 2.5 Otros gastos el importe de S/ 51,000, sin embargo durante el ejercicio se realizaron modificaciones, llegándose a un PIM al cierre del ejercicio 2015 de S/. 181,000, previéndose el pago de multas, subvenciones a personas naturales, derechos administrativos entre otros, siendo lo devengado S/. 82,731.64, obteniéndose índices de eficacia de 1.62 y 0.46 respecto al PIA y PIM.

2.6 A nivel de gasto de capital: proyectos y equipamiento

En la genérica de gasto 2.6 Adquisición de activos no financieros se presupuestó un total de S/ 3, 705,116 destinado a la ejecución de proyectos priorizados en el Presupuesto Participativo del 2015, adquisición de activos fijos y elaboración de estudios de pre inversión. Este presupuesto se modificó a S/.4,506,150.00 por la aprobación de créditos suplementarios, por saldo de balance y por la transferencia de partidas recibidas del tesoro público, habiéndose ejecutado al concluir el año fiscal 2015 S/. 846, 901.16, obteniéndose índices de eficacia de 0.23 y 0.19 respecto al PIA y PIM respectivamente.

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1.3 EVALUACIÓN DE LAS ACTIVIDADES Y PROYECTOS DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL

1.3.1 A NIVEL DE ACTIVIDADES

Las actividades consideradas en el Presupuesto Institucional han estado orientadas a ejecutar acciones de Gerencia, Supervisar, Gestionar, Ejecutar acciones propias del Gobierno Municipal las cuales para una mejor apreciación son analizadas en el presente informe:

En este contexto, las doce actividades ejecutadas y que corresponden a los gastos de funcionamiento según su Financiamiento y el Grupo Genérico del Gasto ha tenido el siguiente comportamiento tal como a continuación se detalla:

CATEGORIA PRESUPUESTAL: ACCIONES CENTRALES

- CONDUCCIÓN Y ORIENTACIÓN SUPERIOR

Esta actividad fue programada con un PIA de S/. 205,534.00, mediante modificaciones presupuestales fue modificado a un PIM de S/.225,883.00. La ejecución de devengados del ejercicio 2015 en esta actividad ha sido de S/. 220,350.00.

Dichos gastos fueron ejecutados con los siguientes Rubros y utilizados de la siguiente manera:

GENERICA DE GASTO

RUBRO

TOTAL