Llegada la fecha de vencimiento el cliente solicita al banco que el capital más los intereses se lo acreditan en su cuenta corriente.
Enviado por klimbo3445 • 18 de Noviembre de 2018 • 460 Palabras (2 Páginas) • 484 Visitas
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EJERCICIO
Marzo 16.- el cliente “EMPRESA ABC” deposita 12000.00 con cheque de produbanco a 120 días plazo con la tasa de interés 6.25%.
Llegada la fecha de vencimiento el cliente solicita al banco que se lo acredita a su cuenta corriente el capital más sus intereses.
BANCO S.A.
LIBRO DIARIO
FECHA
CÓDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
Marzo 02
-1-
11.04
Efectos de cobro inmediato
12000.00
21.03
Depósitos a plazo
12000.00
21.03.30
Depósitos por confirmar
12000.00
p/r certificar deposito
Marzo 17
-2-
11.01
Caja
12000.00
11.01.05
Efectivo
12000.00
21.03
Depósitos a plazo
12.00
21.03.30
Depósitos por confirmar
12.00
11.04
Efectos de cobro inmediato
12000.00
21.03
Depósitos a plazo
12.00
De 91 a 120 días
12.00
Julio 17
-3-
21.03
Depósitos a plazo
12000.00
21.03.05
Del 91 a 120 días
12000.00
41.01
Obligaciones con el publico
250.00
41.01.30
Depósitos a plazo
250.00
21.01
Depósitos a la vista
12245.00
21.01.35
Depósitos monetarios
12245.00
25.04
Retenciones
5.00
2% Ret. Fuente. Imp. a la renta
5.00
RENOVACION
EJERCICIO
Marzo 21.- el cliente “EMPRESA ABC” deposita 10000.00 con cheque de propio banco a 60 días plazo con una tasa de interés del 5.5%.
Llegada la fecha de vencimiento el cliente renueva la inversión por el capital más los intereses a 180 días plazo, con una tasa de interés del 6.5%.
BANCO S.A.
LIBRO DIARIO
FECHA
CÓDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
Marzo 21
-1-
11.04
Efectos de cobro inmediato
10000.00
21.03
Depósitos a plazo
10000.00
21.03.30
Depósitos por confirmar
10000.00
p/r certificar deposito
Marzo 22
-2-
21.03
Depósitos a plazo
10000.00
21.03.30
Depósitos por confirmar
10000.00
21.03
Depósitos a plazo
10000.00
De 31 a 60 días
10000.00
Mayo 22
-3-
21.03
Depósitos a plazo
10000.00
21.03.05
Del 31 a 60 días
10000.00
41.01
Obligaciones con el publico
91.67
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