Tema de Efecto Financiero Del Uso De Tarjetas De Credito

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De la construcción del sustento teórico en el presente estudio se pasa a la definición de la metodología empleada el desarrollo propiamente dicho de la investigación definiendo el tipo de investigación empleada, congruencia metodológica, operacionalización de las variables, definición de las técnicas e instrumentos de estudios, delimitación de la población y selección de la muestra. Esto con la finalidad de proporcionar estamentos concluyentes que permitan sustentar los efectos que tienen las variables definidas en esta investigación sobre la situación económica de los usuarios de tarjetas de crédito y poder de esta manera brindar una adecuada retroalimentación y recomendaciones sobre el uso de las tarjetas de crédito y su correspondiente aplicación.

1.2. Antecedentes

Con el motivo de investigar el impacto económico del uso de tarjetas de crédito sobre los usuarios se da apertura a este proceso de investigación en el sector financiero, particularmente en el sector de banca de consumo relacionado al mercado de Tarjetas de Crédito, donde confluyen sociedades emisoras, bancos adquirentes, establecimientos afiliados y tarjetahabientes.

Durante el desarrollo de este proceso de investigación, inicialmente se encontró con un convenio suscrito por los siguientes emisores de tarjetas de marca Visa: Ventas Internacionales S.A de C.V (BAC Honduras/Credomatic de Honduras); Crédito Hondureño, S.A de C.V; Banco Capitalizadora Hondureña, S.A; Banco Continental, S.A de C.V; Corporación de Crédito Atlántida; y Aval Card, S.A de C.V, suscrito por un término de seis meses, contados a partir del 27 de septiembre de 1992. De acuerdo a lo planteado en el marco de este convenio los diferentes emisores y/o adquirentes fijan tasas por comisiones preestablecidas al comercio, de las que un 70% representa el reembolso al emisor y 30% son retenidas por el adquirente, y las mismas no pueden ser negociadas por los comercios. Encontrándose posteriormente que el convenio perdió vigencia al ser firmado el nuevo “Convenio de Intercambio Local para Emisores Visa en la República de Honduras”, el 27 de junio de 2007, con la participación de las siguientes Instituciones: Ventas Internacionales, S.A (BAC Honduras/Credomatic de Honduras); Sociedad de Inversiones Aval Card, S.A de C.V; Banco Atlántida, S.A; Banco Promérica, S.A; Banco del País, S.A; Banco BGA; Banco Cuscatlán; Banco Ficohsa; Banco Lafise. Conforme a este convenio, la tasa reembolso a pagar al emisor (tasa de Intercambio), representa un equivalente al 3.37%, exceptuando una serie de comercios clasificados por categoría en relación a los cuales se reembolsará al emisor una tasa diferenciada. Se infiere que dicho porcentaje representa un límite de piso, que afecta tanto al comercio como al tarjetahabiente.

Las tarjetas de crédito han tenido un prominente ascenso dentro de los medios de pago en nuestro país. Sin embargo, la proliferación del uso de estos instrumentos en Honduras ha estado acompañada de varios debates alrededor del funcionamiento del sistema, e incluso, algunos aspectos del mismo han sido objeto de nuevas regulaciones por parte de las autoridades del ramo, Los organismos oficiales responsables de legislar y vigilar la práctica financiera y monetaria en Honduras son:

Banco Central de Honduras: Institución dedicada a formular, dirigir y ejecutar la política monetaria, crediticia y cambiaria; con el propósito de velar por el mantenimiento del valor interno y externo de la moneda nacional y el buen funcionamiento y estabilidad de los sistemas financieros y de pagos del país.

Comisión Nacional de Bancos y Seguros: Institución encargada de ejercer mediante la supervisión efectiva, la vigilancia, el control de las instituciones del sistema financiero, asegurador y demás sujetos de su control y fiscalización, a efecto de fomentar la solvencia y confiabilidad de dichas instituciones con el fin de proteger el interés público.

Superintendencias de Bancos, Financieras y Asociaciones de Ahorro y Préstamos (AAP`s), Seguros y Pensiones y Valores, y otras Instituciones: Dependencias adscritas a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.

Comisión para la Defensa y Promoción de la Competencia: Ente encargado de promover y proteger la libre competencia con el fin de procurar el funcionamiento eficiente del mercado y bienestar del consumidor.

La práctica jurisprudencial en el ámbito bancario y financiero nacional, muestra un considerable número de leyes, normas y resoluciones administrativas sobre dicho sector, dentro de las cuales se pueden distinguir los siguientes estamentos legales:

Ley de Tarjetas de Crédito (Decreto No. 106-2006): Su objetivo es regular las operaciones de tarjetas de crédito en instituciones bancarias, establecimientos comerciales u otras obligaciones de Dinero.

Reglamento de la Ley de Tarjetas de Crédito (Resolución No. 1145/28-11-2006): Su objetivo es desarrollar las disposiciones contenidas en la ley de tarjetas de crédito.

Central de Información Crediticia: Conocido como “Central de Riesgos” es un sistema administrado por la CNBS donde se consolida y analiza información de personas naturales y jurídicas donde es analizada y se publica evaluaciones de las personas a instituciones supervisadas para análisis y toma de decisiones crediticias.

Con el apoyo de investigaciones con relación directa a las tarjetas de crédito y la localización de Tegucigalpa u otras áreas geográficas de relevancia en el país, Honduras.

Un primer trabajo corresponde a La comisión para la defensa y promoción de la competencia en Honduras (2016) quien realizo en Junio la investigación: “El análisis del mercado de las tarjetas de pago (crédito y débito) en Honduras”, en esta investigación se abordaron tópicos tales como: El sistema de tarjetas de pago en Honduras y su funcionamiento, productos o servicios que ofrecen los bancos emisores y/o adquirientes, Stock anual de las tarjetas de crédito y débito, numero de tarjetahabientes clasificados por marca, ingresos y costos asociados al uso de tarjetas de crédito, beneficios asociados al emisor y tarjetahabiente así como las tasas de interés según la ley de tarjetas de crédito.

Este trabajo se relaciona con la investigación en curso ya que aborda el tema del uso de las tarjetas de crédito desde una amplia gama de condicionantes entre las cuales se incluyen el tipo de interés y límite crediticio ofrecido por parte de los emisores y por ende aceptado por los tarjetahabientes del mercado hondureño.

Un segundo trabajo realizado por estudiantes de Universidad Pedagógica Francisco Morazán, por los