Ensayo sobre la constante información relacionada al descubrimiento de cuentas millonarias

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Cualquier persona o entidad puede poseer una sociedad de este tipo, pero según lo encontrado en 'Los Papeles de Panamá', es muy difícil hacerlo sin un buen intermediario quien por lo regular es un experto fiscal. Es un papa en el que destacan los despacho de abogados, el proceso es el diguiente:

Por cuenta de su cliente, el fiscal contacta con Monssack Fonseca para crear el esquema que mejor se adapte a los intereses y necesidades del beneficiario. Son ellos (Fiscales y Mossack) quienes gestionan toda la parte burocrática y administrativa, por lo que en la mayoría de los caso, Mossack Fonseca no entra en contacto con el verdadero beneficiario de la sociedad que esta registrando.

Una vez que es establecido el contacto con los representantes del beneficiario, el despacho panameño provee los administradores para las compañías. En el caso de Panamá son suficientes tres administradores y un accionista o dueño, aunque ninguno de ellos tiene por qué se el beneficiario final de la sociedad formada. Estas personas son utilizadas como paja para que no aparezca el nombre del dueño real de la sociedad.

En 2015 el Gobierno de Panamá tuvo que regular este tipo de acciones, entre otras medidas, para adaptar las leyes locales a las normas internacionales que van en contra del blanqueo de dinero. Al día de hoy, la formula que garantiza mayor secretismo en Panamá es la Fundación de Interés Privado; la cual funciona como una sociedad, pero no esta sujeta a ningún tipo de impuesto y por supuesto no hay necesidad de revelar quienes son los beneficiarios ni tener que dar informes de cuentas.

¿Son ilegales las sociedades en un paraíso fiscal?

No, es completamente legal siempre y cuando el beneficiario declare la sociedad a las autoridades fiscales del país en que reside, los contribuyentes han a provechado la amnistía fiscal para repatriar su patrimonio procedente en su mayoría de paraísos fiscales.

Aunque el hecho de construir una sociedad fiscal es legal, gracias a 'Los Papeles de Panamá', se puede conocer en detalle el funcionamiento del mundo de las 'offshore', y arrojan a la luz, caso por caso, como ricos contribuyentes, bancos y firmas han realizado operaciones poco éticas y al borde de la legalidad con las ayuda de Mossack Fonseca.

Conclusiones

Cuando decidí el tema para mi proyecto con creí que seria tan difícil encontrar información acerca de 'los paraísos fiscales'. Esta dificultad me mostró lo complejo y prohibido del tema, ya que no eh podido conseguir muchos datos confiables, y adecuados para el análisis del tema.

¿Una posible solución? No estaría segura de que fuera implementable, ya que si los organismos importantes exigieran a los 'paraísos fiscales' la transparencia de información necesaria para evitar el blanqueo de dinero, se opondrían tanto el Estado (paraíso fiscal) como todos los 'contribuyentes' que buscan evadir, y aunque los países asociados a la CFC y a la OCDE procuren el bienestar económico y la transparencia en lo que al movimiento de dinero se refiere, tienen a muchos de sus contribuyentes evadiendo sus impuestos mediante los 'paraísos fiscales'.

Para finalizar me gustaría resaltar algunos datos sobre la información anteriormente presentada; la definición de 'Paraíso Fiscal' no es absoluta, sin embargo en base a la lectura de muchos sitios web incluí en mi texto una visión general de lo que implica y conlleva ser un 'Paraíso Fiscal'.

Y como mi propio punto de vista del tema quiero mencionar que los contribuyentes utilizan los llamados 'paraísos fiscales' como un refugio a donde escapar de la obligación personal del pago de impuestos, si bien su utilización es legitima o ilegitima, la utópica solución que le veo al problema es la completa desaparición de un sistema de impuestos o en su defecto una alta reducción de estos.

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