MEMORANDO ENCARGO DE AUDITORIA.

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MEMORANDO DE PLANEACION DE LA AUDITORIA DE SISTEMAS

Señor:

Gonzalo Arango

Director Administrativo y Financiero.

Compañía Inversiones Brembo Ltda.

Calle 85 No. 13-25

Ciudad

Bogotá, Octubre 1 de 2015.

La compañía CPA Bass Audit, contratada, para llevar a cabo la auditoria de la compañía en todos sus procesos; pero principalmente en el Área de sistemas, llevara a cabo dicha tarea en un tiempo no mayor a dos semanas, iniciando el 1 de octubre de 2015, con fecha de entrega del informe final el 14 del mismo mes.

Las partes involucradas en el desarrollo del trabajo:

Auditor encargado

Firma auditoria

Se compromete a:

- Realizar un análisis detallado del área.

- Preparar la revisión acorde a las necesidades de la auditoria

- Analizar la información obtenida o hallazgos presentado, haciendo las observaciones y/o recomendaciones necesarias; para la mejora de los procesos del área de sistemas.

- Entregar en el tiempo pactado el informe con los resultados obtenidos.

Área Auditada

Responsable sistemas.

Se compromete a:

- Poner a disposición del auditor la información solicitada, tangible e intangible.

- Prestar apoyo y acompañamiento en el área, para la revisión del auditor, indicándole la ubicación de los equipos, permitiendo el acceso a los mismos, entre otros.

- Responder a los requerimientos o cuestionarios, que el auditor plantee, en aras realizar una evaluación de los procesos y procedimientos del área auditada

- Analizar las recomendaciones y o sugerencias planteadas, para ser implementadas, en beneficio del área de sistemas.

OBJETIVO GENERAL:

Identificar en el área de sistemas, las fallas en cuanto al control de la adquisición de los equipos con las licencias requeridas y debidamente legalizadas.

Objetivos específicos:

- Además de validar con las facturas de compra o adquisición, si dentro del valor de los equipos se encuentra registrada las licencias de funcionamiento.

- Evitar que la compañía se vea comprometida ante entidades como la DIAN, por no soportar la legalidad de los programas instalados.

- Buscar el beneficio de la compañía, para mejorar la utilización de los equipos y por ende de los usuarios con acceso a la información, en función de sus labores.

La firma auditora, encabeza del auditor tendrá acceso a documentos como:

- Facturas de compra equipos y licencias.

- Hojas de vida de los equipos.

- Inventario de activos fijos.

- Elementos dados de baja u obsoletos.

- Manual de procesos y procedimientos del área

CPA BASS AUDIT

REPRESENTANTE LEGAL

REMITENTE