PROCESO DE ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA

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INFORME N°123 AÑO 2002

PROCESO DE ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA

INDICE

DENOMINACION

I ANTECEDENTES

1 ORIGEN

2 OBJETIVOS

3 MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE

4 ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

5 ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA

II DIFERENCIAS DE CONTROL INTERNO

III OBSERVACIONES

1 SUMILLA

2 SUMILLA

IV CONCLUCIONES

V RECOMENDACIONES

VI APENDICE

VII FIRMAS

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PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS A EJECUTAR EN EL EXAMEN

PROGRAMA DE AUDITORIA

EXAMEN DE ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS PERIODO: ENERO- DICIEMBRE 2001

PROCEDIMIENTOS

PROGRAMADO

ASIGNADO A:

HORAS

1.- Solicite el manual de organizaciones de la entidad y determine las dependencias y funcionarios en los procesos de adquisiciones de bienes y servicios.

2.- determine si la municipalidad provincial de Piura ha elaborado su plan anual de adquisiciones y contrataciones y efectué las siguientes acciones:

2.1. Verifique si se encuentra aprobado por el titular de la entidad.

2.2. verifique si se encuentra incorporado al presupuesto del ejercicio verifique si la entidad ha cumplido con publicar el documento que aprobó el plan anual de adquisiciones y contrataciones en lo previsto en el SEACE – OSCE

2.3. Verifique si los procesos de selección por licitaciones públicas concursos públicos adjudicaciones de menor cuantía que puedan ser prográmales.

2.4. verificar si el plan aprobado se encuentra publicado en la página web de la municipalidad provincial de Piura

3.- apertura deudas de trabajo y termine a través de una muestra que los procesos de selección efectuados por la entidad durante el periodo 2012 se hayan realizado teniendo en cuenta la categoría establecida por ley, en los siguientes casos:

- Licitación publica

- Concurso publico

- Adjudicación directa publica

- Adjudicación directa selectiva

- Adjudicación de menor cuantía de otras

- Adjudicación directa de menor cuantía de bienes y servicios

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4.- verifique si la entidad cumple con lo normado en la ley de contrataciones de estado aprobado mediante Decreto Ley N° 1017 y su reglamento aprobado mediante Decreto Supremo N° 184-2008-EF. Así como determine si las principales adquisiciones de bienes y servicios fueron efectuados con el proceso licitaría, en el marco de la legalidad transparencia, economía y oportunidades para lo cual efectué las siguientes acciones:

4.1 determine una muestra representativa de los principales procesos de adquisiciones y/o contrataciones y procede a solicitar las expedientes administrativos, conteniendo la información relaciones:

- Etapa previa a la convocatoria del proceso

- Proceso de convocatoria

- Absolutismo de consultas

- Recepción de propuestas

- Evaluación de propuestas

- Otorgamiento de buena pro

- Contrato

- Recepción

- Liquidación

HECHO POR:

REVISADO POR:

APROBADO POR:

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III CONCLUSIONES

Como resultado del Examen Especial relacionado con la Adquisición de Bienes y servicios, se ha llegado a las siguientes conclusiones:

1.- que la dirección de logística no ha llevado el Registro de Procesos de Selección y Contratos en el cual se registran los procesos de Licitación Públicos, adjudicaciones Directas y Adjudicación de menor cuantía, así como los contratos derivados de estos procesos, y por lo consiguiente no se ha remitido la información trimestral requerida por el CONSUCODE.

Así mismo, no se ha remitido trimestralmente información a la Contraloría General de la Republica, de los procesos de la selección culminados en el trimestre, situación que transgrede el Reglamento de la ley de Contrataciones y Adquisiciones del estado, aprobado con Decreto Supremo N°013-2001 –PCM, concordante con la Directiva N° 114-2001-CONSUCODE/PRE; aprobado con Resolución N° 119-2001-CONSUCODE/PRE; y la Directiva N° 005-2001-CG/OATJ aprobado con Resolución N° 119-2001.

OBSERVACION N° 01

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CONCLUSION 02

2.- Que, en la Licitación Publica N° 002-2001-CE/MPP convocada para la adquisición para la Adquisición de cuatro (4) camiones volquete de 15 m3, se estuvo realizando en forma irregular y que además después de otorgar la Buena Pro, la comisión Especial viajo a Lima generando un gasto innecesario de S/.3,320.77, pues existían pruebas suficientes para no proseguir con dicho proceso, y después de haberse vencido el plazo para dejar consentida la Buena Pro, la comisión Especial solicita al titular de la entidad , declare nula de oficio el mencionado proceso.

Las observaciones que se determinaron en dicho Proceso