Requerimiento de información y documentos para regularizar y/o aclarar su situación fiscal

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Dicho inmueble se encuentra ubicado en Residencial Cumbres Km 18 Carretera Cancún- Aeropuerto, los inmuebles que ahí yacen, se encuentran correctamente evaluados con un valor determinado de 5,000000 (cinco millones de pesos) Moneda Nacional, está por encima del valor del precio pactado en el acto de compraventa celebrado entre usted y el ex-propietario del inmueble el Ciudadano Raúl Soto Ríos, cabe mencionar que usted no reporto su declaración tal como lo marca el artículo 90 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, para dar razón del origen del recurso que usted empleo para la celebración del acto realizado en la notaria publica número 35.

Por lo cual en el código civil para estado de Quintana Roo contempla en sus artículos 35, 205, 39,38, 40, 60, 135, 152 sobre la voluntad, la presunción esta por dada por hecha sobre la forma en que adquirió el inmueble no solo la parte fiscal de declaraciones no reportadas en nuestro sistema, sino también del índole civil y penal sobre la adquisición de este bien.

El contribuyente al no declarar ante esta autoridad competente está infringiendo los artículos 1 y de más relativos de Código Fiscal de la Federación, y se le impondrán las sanciones establecidas en los artículos 108,109 Fracción II y demás relativas del Código Fiscal Federación

Por lo tanto, se le invita a que aclare, y gire sus instrucciones, en su caso, corrija su situación fiscal, presentando ante esta Administración Desconcentrada de la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, un escrito en dos tantos (uno para la autoridad y otro para acuse) firmados por ese contribuyente o su representante legal, acompañado de fotocopia de su identificación oficial, así como en su caso del instrumento legal que otorgue dicha representación, en original para su cotejo, haciendo referencia al número de este oficio, dentro del plazo de diez días hábiles contados a partir del día hábil siguiente a aquél en que reciba esta invitación, proporcionando lo siguiente:

- Indique bajo qué concepto recibió el dinero con el cual adquirió el inmueble ya señalado, adjuntando copia de la documentación que sustente su dicho.

- Indique en qué fecha recibió el dinero con el cual adquirió el inmueble ya comentado, adjuntando copia de la documentación que sustente lo su dicho.

- Indique si el concepto por el cual recibió el dinero le generó la obligación de informarlo o declararlo en su declaración del impuesto Sobre la Renta de este ejercicio, y en caso afirmativo, adjunte copia de la declaración correspondiente.

Notifíquese personalmente. Así lo proveyó y firma el administrador general de auditoría fiscal de la Federación, con fundamentos en el artículo 11 fracción I, X, XXV del reglamento Interior del servicio de administración Tributaria.

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Lic. Pedro Gutiérrez Fitz

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal

de Quintana Roo 2 con sede en Quintana Roo