Actividad 1 - Proceso contable. Ejercicio 1. Primera parte Tema: Fondo fijo de caja
Enviado por Sandra75 • 21 de Marzo de 2018 • 1.262 Palabras (6 Páginas) • 690 Visitas
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Aviso de TEF:
Recepción de $29,000.00 del cliente La Destilería, S.A.
Con base en lo anterior, elabore los registros contables en póliza de ingresos.
- Registro de aportación del socio.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
200-001
BANCOS
$806,001
Bansur
CLIENTES
La Destilería
$29,000
- Traspaso de fondos de banco IXE a Bansur
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
200-001
SOCIO
$100,000.00
IXE
200-001
BANCOS
Bansur
$100,000.00
- Pago de cliente The Green Door.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
CLIENTE
$116,000
The Green Door.
200-001
BANCOS
$116,000
Bansur
- Cobro a cliente La Destilería, S. A.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
200-001
SOCIO
$300,000.00
Banamex
200-001
BANCOS
$300,000.00
Bansur
3. La Cía. La Mansión Suiza, S.A., le solicita elabore los registros contables en pólizas de egresos correspondiente a las siguientes operaciones:
- Se compra mercancía por $90,000 más IVA a nuestro proveedor El Aguila, S.A., pagando de inmediato con cheque.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
500
PROVEEDORES
$90,000
El Águila, S.A.
200-001
BANCOS
$90,000
Bansur
- Se paga $110,000 más IVA por publicidad por anticipado a Diseño e imagen, S.A., correspondiente a los próximos tres meses.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
500
PROVEEDORES
$116,000
Diseño e imagen, S.A
200-001
BANCO
$116,000
Bansur
- Se paga el servicio telefónico del mes anterior a Teléfonos de México por $3,000, más IVA.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
500
PROVEEDORES
$3,480
Teléfonos de México
200-001
BANCOS
$3,480
Bansur
- Se paga $15,000 más IVA para cubrir la factura de Liverpool, S.A., por servicios de decoración de interiores en el local de ventas.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
500
PROVEEDORES
$17,400
Liverpool, S.A
200-001
BANCOS
$17,400
Bansur
- Se paga $85,000 con cheque a nuestro proveedor El Roble, S.A., por mercancía adquirida a crédito el mes anterior.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
500
PROVEEDORES
$85,000
El Roble, S.A
200-001
...