Ejercicio 1. Primera parte Tema: Fondo fijo de caja
Enviado por Kate • 21 de Diciembre de 2017 • 1.389 Palabras (6 Páginas) • 530 Visitas
...
Cheque No.
Banco
Concepto
Importe
0003428
Banamex
Aportación de un socio
$150,000.00
2345689
IXE
Traspaso de fondos de Banco IXE a Bansur
$ 35,000.00
2286640
Multiva
Pago de nuestro cliente The green door
$ 48,000.00
Aviso de TEF:
Recepción de $ 12,500.00 del cliente La Destilería, S.A.
Con base en lo anterior, elabore los registros contables en póliza de ingresos.
- Registro de aportación del socio.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
BANCOS
150,000.00
102-04
Banamex
CAPITAL CONTABLE
150,000.00
300-02
Aportaciones para futures aumentos de capital
- Traspaso de fondos de banco IXE a Bansur
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
BANCOS
35,000.00
102-03
Bansur
BANCOS
35,000.00
102-02
IXE
- Pago de cliente The Green Door.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
BANCOS
102-04
Multiva
48,000.00
CLIENTES
104-02
The Green Door
48,000.00
- Cobro a cliente La Destilería, S. A.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
BANCOS
102-03
Bansur
12,500.00
CLIENTES
104-03
La Destilería, S. A,
12,500.00
3. La Cía. La Mansión Suiza, S.A., le solicita elabore los registros contables en pólizas de egresos correspondiente a las siguientes operaciones:
- Se compra mercancía por $45,000.00 más IVA a nuestro proveedor El Aguila, S.A., pagando de inmediato con cheque.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
PROVEEDORES
201-01
El Aguila, S.A.
45,000.00
202-01
IVA ACREDITABLE
7,200.00
102-01
BANCOS
52,200.00
- Se paga $150,000.00 más IVA por publicidad por anticipado a Diseño e imagen, S.A., correspondiente a los próximos tres meses.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
ACREEDORES
205-04
Diseño e Imagen, S.A.
150,000.00
108
IVA ACREDITABLE
24,000.00
102-02
BANCOS
174,000.00
- Se paga el servicio telefónico del mes anterior a Teléfonos de México por $8,000.00, más IVA.
[pic 3]
- Se paga $30,000.00 más IVA para cubrir la factura de Liverpool, S.A., por servicios de decoración de interiores en el local de ventas.
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
GASTOS DE VENTA
802-05
Liverpool, S.A.
30,000.00
108
...