Comercial “SEBALYN” CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
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AUDITORÍA ADMINISTRATIVA
Comercial “Sebalyn”
PROGRAMA DE AUDITORÍA
Componente: Evaluación de Riesgos
Subcomponente: Identificación de Riesgos
Objetivo: Identificar los riesgos que puedan afectar al logro de los objetivos institucionales debido a factores internos o externos, y el cumplimiento de las medidas pertinentes para evitarlos.
N
PROCEDIMIENTOS
PT
HECHO POR / RESPONSABLE
1
Verificar si se está aplicando las disposiciones establecidas en el plan de mitigación de riesgos.
PT01
P.Y
2
Realizar una identificación de los riesgos de la entidad y de las medidas de prevención que se apliquen.
PT02
M.V
3
Desarrollar una investigación que permita determinar el nivel de conocimiento de los empleados sobre riesgos de salud y seguridad ocupacional.
PT03
P.M
4
Identificar la existencia de todas las herramientas necesarias para salvaguardar la salud y seguridad de los miembros de la organización.
PT04
P.M
5
Reunir la documentación necesaria, verificar si cuenta con patentes, permisos y registros; ejecución de pagos de valores correspondientes.
PT05
P.Y
6
Registrar la información histórica necesaria, para un análisis correspondiente
PT06
P.Y
7
Revisar la medición de riesgos
PT07
P.M
8
Verificar la calidad de la infraestructura, con el objetivo de saber si encuentra totalmente apta para su funcionamiento y actividad.
PT08
M.V
9
Confirmar la Realización de mantenimientos periódicos de la maquinaria y su calidad.
PT09
P.Y
10
Verificar el uso correcto de activos de información con el motivo de salvaguardar la misma.
PT10
P.Y
PAPELES DE TRABAJO.-
COMERCIAL “SEBALYN”
PROCEDIMIENTO NRO. 1
Objetivo: Verificar si se está aplicando las disposiciones establecidas en el plan de prevención y mitigación de riesgos.
PT: Prueba de Cumplimiento
PT. 01
N°
CARGO
ACTIVIDADES
CUMPLE
OBSERVACIONES
SI
NO
1
JEFE OPERATIVO
La empresa cuenta con un Comité de Administración de Riesgos
x
La empresa cuenta con un mapa de riesgos dentro del plan de prevención y mitigación de riesgos
x
2
La empresa ha implementado una matriz de riegos
x
3
La matriz de riesgos permite identificar procesos, actividades, tipo y nivel de riesgos que puedan presentarse en la misma.
x
4
En caso de existir un riesgo el plan de mitigación de riesgos cuenta con las estrategias de mitigación adecuadas para dar solución.
x
5
La empresa cuenta con presupuesto y recursos disponibles para reparar cualquier tipo de daño en caso de haberlo.
x
6
Se revisa periódicamente el plan de mitigación de riesgos
x
7
Se actualiza constantemente el plan de mitigación de riesgos
x
9
Cada miembro de la organización tiene conocimiento sobre el plan de prevención y mitigación de riesgos
x
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Auditado por Jefe Operativo
COMERCIAL “SEBALYN”
PROCEDIMIENTO Nº 2
Objetivo:
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