Control Interno de los Pasivos a Largo Plazo.

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Todas las autorizaciones de financiamiento a clientes nuevos contarán con la siguiente información:

Para las solicitudes de personas físicas:

- Copia de la cédula.

- Solicitud de crédito completada.

- Reporte Predictivo, la cual es una herramienta utilizada para medir la capacidad de endeudamiento, capacidad de pago y determinar el nivel de riesgos de los créditos a otorgar a los clientes.

- La información disponible del cliente en el Bureau de Crédito.

- Referencias comerciales y bancarias.

- La opinión escrita de la gerencia de créditos y cobros sobre la experiencia de crédito del cliente con la Compañía, en caso de que el cliente tenga crédito vigente en Metso Dominicana.

Para las solicitudes de personas Jurídicas:

- Solicitud de crédito completada.

- La información disponible del cliente en el Bureau de Crédito.

- Referencias comerciales y bancarias.

- La opinión escrita de la gerencia de créditos y cobros sobre la experiencia de crédito del cliente con la Compañía, en caso de que el cliente tenga crédito vigente en Metso Dominicana.

Una vez finalizado el proceso de venta, los pagarés y contratos de venta condicionales deben de ser debidamente completados y remitidos inmediatamente a la Gerencia de Crédito y Cobros para su registro, custodia y cobro antes que se autorice al personal de los almacenes a realizar el despacho de los bienes. Será responsabilidad del Gerente de Créditos y Cobros revisar y aprobar el cálculo del impuesto a pagar por concepto de registro de contratos por venta condicional.

Los contratos de financiamientos considerarán lo siguiente:

La vigencia de los pagarés se podrá establecer en diferentes plazos sin exceder el tiempo establecido, hasta un año para equipos agrícolas y hasta seis (6) meses para Generadores y Equipos. En el caso de piezas y Servicios la vigencia de los pagarés será hasta 90 días, cuando el monto a financiar sea mayor a un millón de pesos RD$1,000,000.00; cualquier excepción a estas condiciones será autorizada por el Comité de Crédito hasta un monto de RD$10,000,000.00 o su equivalente en dólares, y a partir de RD$10,000,001.00 o su equivalente en dólares por el Presidente Ejecutivo.

El monto a ser financiado bajo la modalidad de contratos de venta condicional será establecido por el Comité de Crédito, lo que dependerá de la evaluación de la capacidad de pago de los clientes. No será permitido otro tipo de financiamiento diferente a lo establecido salvo estricta autorización escrita del Presidente Ejecutivo de Metso Dominicana.

El cliente debe pagar a Metso Dominicana el 30% del costo del equipo antes de la entrega del mismo. Si existiera una negociación especial será aprobada de forma escrito por el Presidente o los Vicepresidentes, para lo cual se deberá agotar todo el proceso de control interno establecido.

En el caso de que los financiamientos sean adquiridos por los clientes a través de un Banco Comercial, el cliente debe pagar por anticipado el porcentaje del inicial acordado durante la negociación más los cargos financieros derivados de esta transacción por lo que se prohíbe su reproducción total o Como plazo de financiamiento se considera un tiempo máximo de doce (12) meses. Las excepciones a estos plazos deberán ser aprobadas por el Comité de Crédito y en su defecto por el Presidente Ejecutivo de la Compañía.

Registro de los Contratos por Financiamientos de Equipo

Todos los contratos por financiamientos de equipos a clientes nuevos, agrícolas, clientes B y C serán registrados en el Ayuntamiento de Santo Domingo Oeste, cualquier excepción deberá ser aprobada por el Presidente o los Vicepresidentes, para lo cual la Gerente de Créditos y Cobros se asegurará de obtener las evidencias correspondientes acorde a los procesos de control interno establecidos.

Procedimientos: Contratos por Financiamientos

La Supervisora de Créditos y Cobros recibe solicitud de la línea de negocio del número de contrato y volante de registro de contrato y realiza las siguientes actividades:

- Suministra a la línea de negocio el número de contrato y volante de registro de contrato físico

- Recibe de la línea de negocio los pagarés, el volante de registro y tres juegos del contrato condicional firmado.

- Recibe de la Auxiliar Administrativa de Créditos y Cobros copia de la factura

- Ingresa al y aplica el pago de anticipo en la factura. Luego completa las informaciones para hacer transferencia de la cuenta de anticipo a la cuenta corriente, completando: número de cuent a, cliente, monto, fecha, número de factura y concepto

- Archiva los pagarés en el acordeón

- Elabora memo interno solicitando al área de finanzas la transferencia de la cuenta corriente a la cuenta contratos. El memo interno considera: cliente, número de contrato, número de cliente, número de factura, fecha, número de pagaré, valor y vencimiento Imprime del sistema el balance pendiente de la cuenta corriente del cliente.

- Remite memo interno a la Gerente de Créditos y Cobros para firma. En adición, la impresión de la cuenta corriente donde se refleja el monto pendiente, copia de la factu ra y copia de los pagarés.

- La Gerente de Créditos y Cobros revisa que el memo interno esté acorde a las informaciones suministradas, si no está acorde, devuelve e indica correcciones. Si está acorde, firma y La Supervisora de Créditos y Cobros recibe memo interno firmado de la Gerente de Créditos y Cobros Autorizado.

Gestión Cobros Legales

Cada seis meses el Gerente de Créditos y Cobros presentará al Vicepresidente de Finanzas y Administración una relación de los clientes con cuentas vencidas que apliquen para la gestión de cobro legal.

Criterios para iniciar la gestión de cobros legales de cuentas de dudosa recuperación Cuentas de clientes con 120 días y más de vencimiento, por un valor de RD$200,000.00 y sin movimiento de pago, serán sujetas a evaluación de los Vicepresidentes, con el objetivo de determinar cuáles clientes podría iniciarse un proceso de cobro