SUPERVISIÓN CREDITICIA BAJO EL MODELO DE GESTIÓN DE LIQUIDEZ CENTURIA.

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Fuente: Optimización de Crédito

Elaborado por: Grupo del Proyecto

Optimización de Crédito

- Formalización de Políticas de Crédito.- Cada empresa debe contar con una adecuada política de cobro que garantice que el crédito otorgado se recupere en los montos y plazos.

- Análisis de los días promedio de cuentas por cobrar.- Recuperación promedio de los créditos a los clientes, la mejora de los días promedio origina un mayor nivel de liquidez en la empresa.

- Análisis de los días promedio de cobro por cliente.- Para una adecuada toma de decisiones es necesario descomponer el promedio el promedio de días de cobro de la empresa en su máximo detalle, es decir la composición de las cuentas por cobrar y las ventas mensuales.

- Implementación de Meta Mensual de Crédito.-Cada empresa puede tener su valor máximo de cuentas por cobrar y de esta manera, puede controlar los saldos de estas cuentas para tomar medidas a tiempo.

- Establecimiento de Flujos de Fondos por Clientes.- Permite analizar el impacto de las relaciones comerciales con cada cliente en la liquidez de la empresa.

Optimización de Cobranzas

El ejecutivo de la supervisión crediticia debe verificar que se hayan implementado una serie de herramientas y técnicas para mejorar la cobranza de la empresa.

- Formalización de Políticas de Cobranza.- Esta política de cobranza debe garantizar la recuperación de los fondos en los plazos acordados con los clientes.

- Conocimiento detallado de los clientes.- Se debe conocer al cliente, que hace con su dinero, a quién cancela primero, el día y la hora que dispone de fondos, etc., es decir se debe conocer sus características detalladas.

- Implementación de Meta Mensual de Cobranza.

- Implementación de Métodos Efectivos de Cobranza- Cada empresa debe implementar metodologías y sistemas de negociación efectivos de cobranza que incluya:

- Cobranza numérica

- Generar alternativas numéricas

- Cobrar con base en cifras altas

- Evitar la obtención de promedios

- Uso de palabras fuertes

- Evitar el uso de peguntas prohibidas

- Generar alta presión

Optimización de Inventarios

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Optimización de Cuentas por Pagar

- Formalización de políticas de pagos.- Para la optimización de la liquidez y el control interno de la empresa, se debe controlar con una adecuada política de pagos que garantice desembolsos de acuerdo a la necesidad de la empresa.

- Análisis de los días promedio de cuentas por pagar.- Período promedio de pago a los proveedores, ya que los días promedio de pago origina un mayor nivel de liquidez en la empresa.

- Análisis de las compras de ciclo corto.- Permite contar con un mayor plazo para el pago a proveedores, respetando las políticas de pago del proveedor. Esta estrategia evita problemas de stock para la adquisición de inventarios, con este mecanismo se ganará días de pago, generando liquidez a la empresa.

Optimización de Deudas Financieras

Finalmente el ejecutivo de supervisión crediticia debe verificar la implementación de adecuadas políticas de financiamiento de la empresa.

- Formalización de Políticas de Financiamiento.- Esta debe garantizar la correcta recepción de préstamos de acuerdo a la necesidad de la empresa.

- Análisis del plazo de financiamiento.- Se debe analizar el plazo de su financiamiento de acuerdo al tipo de activo, con el fin de determinar si el financiamiento recibido es el adecuado.

Supervisión de la Planeación Estratégica

En paralelo, el supervisor crediticio debe verificar el diseño e implementación de una Matriz de Control Gerencial con seguimiento mensual, que haya sido elaborada en función de un Presupuesto Anual y de un Flujo de Fondos Proyectado.

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