Anexo N° 1 CUESTIONARIO DE INFORMACIÓN GENERAL Y DE CONTROL
Enviado por Sandra75 • 17 de Abril de 2018 • 1.549 Palabras (7 Páginas) • 500 Visitas
...
2.b
Respecto a las entradas
2.3
¿Se registran los productos terminados a los auxiliares en base a informes de
NA
producción?
2.4
¿Se controlan la entradas de productos devueltos por clientes con informes que
Si
sustentan dichas devoluciones?
2.c.
Respecto a las salidas
2.5
¿Son registradas oportunamente las salidas de almacén en los registros
Si
auxiliares?
2.6
¿Las salidas se hacen con partes de salida, guías de remisión u otro documento?
Si
2.7
¿Se controla la salida de unidades producidas por contadores automáticos,
N/A
básculas u otras técnicas que aseguran un conteo adecuado?
2.d
Inventarios Físicos
2.8
¿Con qué frecuencia se efectúan Inventarios Físicos de todas las existencias?
Si
Anual
2.9
¿Se ajustan los registros contables con los inventarios físicos y controles de
Si
existencia?
2.10
¿Los ajustes de las existencias se encuentran debidamente sustentados?
Si
2.11
¿En sus almacenes existen inventarios que pertenecen a terceros?
No
De ser afirmativa, detallar los inventarios que se encuentren en tal condición, así como el tipo de control, que efectúa sobre los mismos. Adjuntar anexo.
2.e
Costos
2.12
¿Tiene la empresa un sistema de costos para determinar el costo unitario de
NA
producción y el control de las demás existencias?
2.13
¿Qué método de valuación de existencias utiliza la empresa?
Si
PEPS
UEPS
Promedio
X
2.14
¿Están los registros auxiliares de materias primas y materiales auxiliares (kárdex)
NA
con suficiente detalle para permitir la correcta valuación de las existencias ?
2.15
Facilitan los auxiliares de producción una razonable identificación y asignación de
NA
costos?
2.16
¿Se distribuyen los Gastos Indirectos por departamentos y centros de costos, de
NA
tal manera que se encuentren detalladas para segregar adecuadamente los costos de las diversas etapas del proceso productivo?
2.17
¿Se valorizan adecuadamente los subproductos y residuos de producción?
NA
2.18
Existen castigos o provisión para desmedros de materia prima u otros insumos?
NA
2.19
¿Existen castigos por pérdidas extraordinarias sufridas en caso fortuito o de
Si
fuerza mayor?
2.20
¿Se han incinerado o destruido las mercaderías malogradas?
No
3. ACTIVO FIJO
3.a
Bajas
3.1
¿Se produjeron bajas de activo fijo en el presente ejercicio? (especifique)
No
3.b
Registros
3.2
Por los activos vendidos ¿Se emite y registra el comprobante de pago por la
Si
venta de activo fijo?
3.3
¿Existen activos fijos bajo la modalidad de:
a) Leasing?
Si
b) Leaseback?
3.4
¿Sus activos de leasing están bajo la modalidad del:
a) D.Leg. 299? Hasta 31.12.2000
b) D.Leg 915? Del 01.01.2001 en adelante
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