CUESTIONARIO GENERAL DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA.

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Problemas especiales que la empresa haya tenido durante los últimos tres años (huelgas, falta de mercado, efectos inflacionarios, falta de financiamiento).

¿Cómo se estructuran los programas generales y los particulares?

¿En base a qué se ejecutan los programas? Detállelo.

¿Se encuentran debidamente coordinados los programas? Cómo.

¿Se cuenta con un sistema de presupuestos? Detállelo.

¿El presupuesto general y los particulares están debidamente coordinados? Cómo.

¿Se cuenta con un organigrama y en él están especificadas las funciones básicas, como consecuencia de los objetivos de la empresa?

¿Existe una línea definida de autoridad y responsabilidad desde la dirección hasta el último de los subordinados?

¿Existen relaciones adecuadas entre los diferentes departamentos?

¿Cómo se dan éstas?

¿Se han explicado claramente las relaciones de cada uno de los departamentos para con los demás?

¿Son efectivas las formas actuales de comunicación interdepartamental? ¿Por qué?

¿A qué niveles se aplican los cuadros ocüpacionales?

¿Se especifican clara y lógicamente las obligaciones de los puestos? ¿Cómo?

¿Se aplican técnicas de análisis de puestos? ¿Qué método se utiliza?

¿En qué medida se toma en cuenta el factor humano para la elaboración de necesidades? Explique.

¿Se cuenta con un manual de organización y se aplican en cada unidad administrativa y específica claramente las funciones básicas?

31. ¿Cada jefe conoce claramente sus funciones, sus responsabilidades

y la autoridad que tiene?

32. ¿Qué tipos de instructivos se utilizan y qué aspectos cubren?

l. PLANES Y OBJETIVOS

a) ¿Cuenta el departamento con planes y objetivos definidos?

b) ¿Están esos planes y objetivos coordinados con los otros departamentos?

e) ¿Existe una clara comprensión de los objetivos en cuanto a factibilidad y sensatez?

el¡ ¿Está por entero de acuerdo la dirección general con los planes y objetivos del departamento?

e) ¿Qué aspecto deben considerarse para mejorar los planes y objetivos del departamento?

11. ESTRUCTURA ORGÁNICA

a) ¿Se cuenta con un organigrama y está actualizado? (En caso contrario el auditor debe prepararlo).

b) ¿Es la estructura orgánica lógica y eficaz?

e) ¿Se delegan adecuadamente y se definen claramente los varios deberes y responsabilidades? el¡ ¿Hay eficacia en las líneas de autoridad desde el punto de vista del control?

e) ¿Se pueden efectuar cambios en la disposición orgánica para coordinar mejor las actividades?

111. POLÍTICA5-SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS

a) ¿Cómo se determinan las políticas relativas a las relaciones industriales?

b) ¿Están actualizadas las políticas y por escrito?

e) ¿Qué disposiciones se han tomado para asegurar el cumplimiento de las políticas establecidas?

el¡ ¿Cuál es la política respecto a ascenso y traslados?

e) ¿Existen controles apropiados en lo que concierne a salarios?

IV. PERSONAL DEL DEPARTAMENTO

a) Hacer un estudio completo de las actividades de cada empleado.

b) ¿Se utiliza al máximo el personal?, en caso contrario. ¿CómO podría lograrse?

e) ¿Se proporciona suficiente orientación y adiestramiento a los empleados de nuevo ingreso?

d) ¿Se emplean especialistas en relaciones industriales?

e) ¿Cuál es el índice de rotación del personal?

V. DISPOSICIÓN GENERAL Y RECURSOS FÍSICOS

a) Preparar un plan general de distribución de espacio de oficina, mobiliario y equipo.

b) ¿Está distribuida la oficina de manera que se aproveche al máximo el espacio y que las áreas de trabajo sean eficientes?

e) ¿En qué estado se encuentra el mobiliario y equipo?

d) Descríbase el equipo especial e indique si se utiliza al máximo.

e) ¿Puede mejorarse el equipo?

VI. OPERACIONES Y MÉTODOS DE CONTROL

a) ¿Se tiene presente la adecuación, claridad y prontitud de los informes a la dirección?

b) ¿Se cuenta con métodos apropiados para satisfacer las necesidades del trabajo procedente de fuentes internas y externas?

d) ¿Existen embotellamientos? ¿Qué se está haciendo para eliminarlos?

e) ¿Qué se necesita para aumentar la eficiencia del departamento?

POÚTICAS

1. ¿Se cuenta con políticas de ventas por escrito?

2. ¿Reflejan los objetivos de la dirección superior?

3. ¿Conoce las políticas el personal del departamento?

4. ¿Las políticas describen condiciones tales como: a) características del vendedor, b) selección del vendedor, e) obligaciones