Compra mercancías por valor de $25.000.000 + IVA a un Gran Contribuyente, Se cancela con el cheque y nos conceden un descuento comercial del 3%.
Enviado por Helena • 13 de Marzo de 2018 • 524 Palabras (3 Páginas) • 478 Visitas
...
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
513550
FLETES
$450.000
1110
BANCOS
$445.500
2365
RETE FUENTE
$4.500
SUMAS IGUALES
$450.000
$450.000
ENERO 23
Vendemos mercancía según factura No. 2252 a un Gran Contribuyente por valor de $5.000.000 + IVA, nos cancelan el 30% con cheque y por el saldo firman letra de cambio.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
4135
COMERCO>Y
$ 5.000.000
240805
IVA GENERADO
$ 800.000
1105
CAJA
$ 1.659.000
1305
CLIENTES
$ 3.871.000
135515
RETE FUENTE
$ 125.000
135517
RETE ICA
$ 25.000
236510
CRE
$ 20.000
135595
CRE
$ 20.000
135518
RETE IVA
$ 120.000
SUMAS IGUALES
$ 5.820.000
$ 5.820.000
ENERO 25
De la venta anterior nos devuelven $1.300.000 + IVA. El valor es descontado del saldo por pagar.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
4175
DEVOLUCCION
$ 1.300.000
240805
IVA GENERADO
$ 208.000
1305
CLIENTES
$ 1.437.800
135515
RETE FUENTE
$ 32.500
135517
RETE IVA
$ 31.200
135518
RETE ICA
$ 6.500
135595
CRE
$ 5.200
236570
CRE
$ 5.200
SUMAS IGUALES
$ 1.513.200
$ 1.513.200
ENERO 28
Se cancelan comisiones al señor Luis Pérez (R.S.) por valor de $300.000. Se gira cheque.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
510518
COMISIONES
$ 300.000
1110
BANCOS
$ 300.000
SUMAS IGUALES
$ 300.000
$ 300.000
ENERO 31
Se gira cheque para cancelar el mantenimiento del computador al señor Camilo Ortega (R.S.) por valor de $150.000
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
5145
MANT Y REPA
$ 150.000
240815
IVA TEORICO
$ 3.600
1110
BANCOS
$ 140.250
2365
RETE FUENTE
$ 9.000
2367
RETE IVA
$ 3.600
2368
RETE ICA
$ 750
SUMAS IGUALES
$
...