EMPRESA DE SERVICIOS CASABLANCA SA.
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El domicilio legal de la entidad es la provincia de Lima – Av. José Pardo Nº 666 – Miraflores.
La mayor parte de sus ingresos se generan por operaciones realizadas con el Banco de la Nación.
- PRINCIPIOS Y/O PRÁCTICAS CONTABLES
Los principios y/o prácticas contables más significativos aplicados para el registro de las operaciones y la preparación de los Estados Financieros, son como sigue:
- La provisión para compensación por tiempo de servicios del personal se constituye por el integro de los derechos indemnizados, neto de los depósitos efectuados con carácter cancelatorio de acuerdo a la legislación vigente, asumiendo que el personal se retirará a la fecha de los estados financieros.
- Los saldos en moneda extranjera están expresados en nuevos soles, a los tipos de cambios vigentes al cierre del Balance. Las diferencias de cambio provenientes de operaciones en moneda extranjera son imputadas a los resultados del ejercicio
- Los ingresos por servicios se reconocen cuando se devengan.
- SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA
Los activos y pasivos en moneda extranjera son los siguientes al 31 de diciembre de 2011
US$
ACTIVO
Efectivo equivalente de Efectivo
158.862.00
Cuentas por Cobrar Comerciales
3.458.00
Total Activos
162.320.00
PASIVO
Otras Cuentas por Pagar
(25.111.00)
Total Pasivos
(25.111.00)
ACTIVO (PASIVO) NETO
137.209.00
Al 31 de diciembre de 2010
US$
ACTIVO
Efectivo equivalente de Efectivo
132.747.00
Cuentas por Cobrar Comerciales
3.458.00
Total Activos
136.205.00
PASIVO
Otras Cuentas por Pagar
(4.710.00)
Total Pasivos
(4.710.00)
ACTIVO (PASIVO) NETO
131.495.00
Los tipos de cambio utilizados fueron:
US Dólares Norteamericanos: S/. 2.995 y 2.997 por 1US$ en el 2011 y (S/.3.194 y S/. 3.197 por 1US$ en el 2010)
- EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO)
Los saldos al 31 de diciembre están conformados por lo siguiente:
Diciembre 2010 Diciembre 2009
S/. S/.____
Fondos Fijos 6.000.00 6.000.00
Cuenta de Ahorro (a) - 4.194.00
Bancos Cuentas Corrientes (a) 1’259.508.00 89.393.00
Depósitos a Plazo (b) 2’294.777.00 1’265.401.00
Total Efectivo en Caja y en Entidades
Financieras 3’560.285 1’964.988
Fondos Sujetos a Restricción (c) 19,842.00 _ 1’000.820.00
Total Caja y Bancos 3’580.127.00 2’965.808.00
- Las cuentas corrientes bancarias y de ahorros en moneda nacional y extranjera se encuentran depositadas en bancos locales y son de libre disponibilidad. Las cuentas de ahorro generan intereses a tasa de mercado.
- Los depósitos a plazo que mantenemos, son de libre disponibilidad y corresponden a depósitos con vencimientos menores a 180 días, en moneda nacional y extranjera, los cuales devengan intereses a una tasa efectiva anual entre 2.35% y 5.50% en moneda nacional y 0.50% y 4.60% en moneda extranjera.
- Estos fondos se encuentran garantizado una carta fianza. En lo referente a la Cta.0010-0117-97-0300085888, ésta garantiza la Carta Fianza a la orden de la DISCAMEC por un monto de US$5.000.00 y la Cuenta 63020001444 por S/.4,866.46 garantiza el Servicio de Vigilancia de FONDEPES.
- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Los saldos al 31 de diciembre están conformados por lo siguiente:
Diciembre 2011 Diciembre 2010
S/. _ S/.. ___________
FACTURA
Banco de la Nación 482.150.00 1’008.093.00
Otras Facturas por Cobrar 373.382.00 228.226.00
855.532.00 1’236.319.00
Estimación para Ctas. Cobranza Dudosa (225.835.00) (226.654.00)
Ctas. Por Cobrar Comerciales Neto 629.697.00 1’009.665.00
El movimiento de la cobranza dudosa fue el siguiente:
Diciembre 2011 Diciembre 2010
S/. S/._____
Saldo Inicial 226.654.00 270.887.00
Adiciones del ejercicio (819.00) (44.233.00)
Saldo Final 225.835.00 226.654
- CUENTAS POR COBRAR CON ENTIDADES VINCULADAS
Los saldos al 31 de diciembre están conformados por lo siguiente:
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
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