JUSTIFICACION DE LA PROGRAMACION DEL SERVICIO DE CONTROL
Enviado por Ledesma • 20 de Septiembre de 2017 • 800 Palabras (4 Páginas) • 623 Visitas
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Del importe reflejado en el informe con oficio 083-2015, está realizado en base a dos personas, nuestra labor será, determinar fehacientemente los autores participes de los hechos denunciados; así como, el monto exacto del perjuicio económico causado a la entidad estatal.
Del Diagnostico del Sistema de Control Interno (elaborado por un tercero), del año 2014, derivado por parte del titular a nuestra oficina mediante memorándum nº 276-2014-DIR/UGEL-V (14/11/2014), en el numeral V. CONCLUCIONES, señala una serie de debilidades, las cuales han servido como debilidad para realizar los pagos indebidos por parte de dos servidores aparentemente, podemos resaltar las más importantes:
Del el numeral 2), en el componente Ambiente de Control, entre otros guiones, resaltamos:
- “No se ha realizado estudios de carga laboral, identificando perfiles de cada cargo, ni manuales con sus respectivos flujos de información.”
- “Existe una carencia de política de gestión de recursos humanos con mecanismos y procedimientos de inducción, capacitación y evaluación del personal.”
Del el numeral 3), en el componente de evaluación de riesgos, entre otros guiones, resaltamos:
- “En la revisión de comprobantes de pago de tesorería de los años 2013 y 2014, se observa la inexistencia de un registro de control, sin archivamiento de los mismos, generando un total desorden, numeración duplicada e incumplimiento de algunos requisitos, como la firma del contador, proveedores, sello de pagado en las facturas del anulado en la reprogramación de cheques, entre otros.”
- “Esta crítica situación generada en el equipo de tesorería, se debe a la falta de supervisión y control del Jefe del Área de Administración, lo que implica que debe efectuarse un análisis exhaustivo sobre el manejo de recursos del estado”.
Del el numeral 4), en el componente de evaluación de riesgos, entre otros guiones, resaltamos:
- “Desde el año 2013, no se ha efectuado la rotación de personal asignado en puestos susceptibles a riesgos de manejo de fondos económicos, como ha sucedido en el equipo de tesorería”.
- “No existe informes mensuales sobre conciliación de saldos de cuentas y conciliación con los extractos remitidos por el banco de la nación”.
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CPC. JOSE LILER MEJIA RUIZ
Jefe (e) Órgano de Control Institucional
UGEL de Ventanilla
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