RESUMEN EJECUTIVO La empresa “Ferretera el Dorado”

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de atención a cliente. Mediante esta distribución la “Ferretera el Dorado” ha conseguido optimizar su espacio, dando el lugar suficiente a cada área de la empresa, y visionando sobre posibles expansiones.

Par tener una visión más amplia de lo que se prevé que genere la empresa en un cierto número de años, se realizaron las proyecciones correspondientes a los rubros que son relevantes para la empresa; tales como los:

• Costos y Gastos • Ventas en Efectivo

• Ventas en Unidades • Estados Financieros Proforma

Las proyecciones fueron estimadas en un lapso de cuatro años, lo que permite ver de manera más precisa la factibilidad de la empresa a largo plazo. Cada una de las proyecciones tiene un porcentaje de crecimiento, el cual fue estimado acorde con las variables micro y macroeconómicas, así como también y las condiciones del mercado (demanda potencial, oferta y competencia).

El análisis de Costos y Gastos proyectado está compuesto por los costos fijos, los variables y los administrativos. Dicho análisis nos permite apreciar el cambio a través del periodo de proyección en un 5% por año, pero esto solo se aplica a los costos variables manteniéndose los demás sin alteración, y solo marcando una leve diferencia de $ 60,981.90 en los cuatro años, teniendo el primer año Costos Totales por $ 530,159.64 mientras que en el cuarto se tienen $ 591,141.54.

En cuanto a la proyección de las Ventas en Unidades, existe un aumento entre años del 0.3%, comenzando con 21,144 unidades el primer año y cerrando con 21,333 al final del cuarto, lo que refleja una variación de 189 unidades; a simple vista este aumento puede no resultar muy significativo pero al momento de trasladarlo a un monto en efectivo podemos notar una diferencia del 15.762% del primero al cuarto año, traduciéndose en un aumento general del 5% anual en la proyección estimada, comenzando con $ 848,046.45 y finalizando con $ 981,719.77 al cuarto año.

El Estado de Resultados observamos un aumento generalizado a través del periodo de proyección del 5% por año en el rubro de la Utilidad Bruta, al momento de pasar al siguiente rubro en la Utilidad de Operación, podemos apreciar un aumento más significativo; que va de 7.6347% del primer al segundo año; 7.4478% del segundo a tercero y 7.278% de tercero a cuarto. En cuanto a la Utilidad antes de Impuestos y Utilidad Neta tenemos el mismo aumento para ambas, que va de 41.4% del primer al segundo año; 23.294% del segundo al tercero y recuperándose del tercero al cuarto con un 29.818%, dejando al final de la proyección una Utilidad Neta de $224,826.91 pesos.

En el Balance General Proforma muestra la evolución a través de los cuatro años, la inversión inicial, así como todos los recursos de los que se ha hecho uso. La forma progresiva de los aumentos que se muestran nos es otra cosa más que las nuevas necesidades que se van dando debido a proyecciones estimadas, y que contribuirán al desarrollo de la empresa de manera sustentable, sin caer en el préstamo excesivo.

Acorde con todas las proyecciones que se muestran en todo el proyecto, se da el visto bueno para poder ampliar el portafolio de productos, los porcentajes muestran que se espera una concreta recuperación y que la factibilidad de proyecto tiende a ser cada año más beneficiosa.