Trabajo 2 Descripción de giro de la empresa, antecedentes, organigrama, detalles de la función financiera

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Se toman decisiones con forme a lo obtenido en el año anterior, esta empresa obtuvo rendimientos menores a los del año pasado y por esta razón se están tomando decisiones financieras extraordinarias.

- Qué actividades se realizan para administrar el dinero que entra en la empresa

Esta empresa tiene dos puntos de venta, pero además tiene canalistas para temporada alta los puntos de venta como una política contable deben remesar en la mañana del día siguiente la venta del día anterior evitando así encontrarse con fuertes cantidades de dinero en un punto de venta.

En cada punto de venta hay un jefe de tienda el cual es el obligado a remesar el efectivo de la venta y preparar los informes que son entregados a contabilidad con la copia de la remesa anexada.

La empresa acepta pagos en cheque, tarjetas de crédito, débito y efectivo todo esto con un solo banco para tener disponible en una de las cuentas corrientes, de estas cuentas corrientes no sale dinero que no sea por cheque o por transferencia bancaria que son autorizadas desde España y no son a menudo en su mayoría las salidas de dinero de la cuenta corriente es en cheque.

Se realizan las conciliaciones bancarias mensuales y durante temporada alta hasta dos veces por mes para determinar que el estado de cuenta del banco sea igual al saldo encontrado en la contabilidad.

- Como hacen para determinar los recursos financieros a utilizar en un periodo ya sean semanal, quincenal, mensual o anual

Hay un presupuesto anual para cada departamento ya sea papelería, insumos, material de oficina, mantenimiento, entre otros.

Cada inicio de año hay un presupuesto para estas áreas el cual no se deben sobrepasar y se va controlando mes a mes, para el año terminado 2016 se realizaron ciertas restricciones con papelería ya que era el mes de octubre y lo presupuestado estaba a punto de sobrepasar.

Para contabilidad hay un presupuesto e cual comprende para grapas, perforadores, papel, engrapadoras, entre otros.

EL presupuesto se acomoda a la temporada alta ya que ingresa nuevo personal, hay más gastos e ingresos.

Todos estos presupuestos se realizan a inicio de año, pero se van amortizando cada mes conforme se van utilizando los recursos.

Cada departamento tiene asignado un fondo el cual debe cumplirlo y el jefe de departamento es el encargado de velar porque este se cumpla.

Formación docente tiene un presupuesto el cual es ocupado para viáticos para dar capacitaciones a docentes el cual es controlado por la directora de dicho departamento.

Se contrata servicios de O y M el cual son servicios de mantenimiento y limpieza e este caso el presupuesto se edita conforme la empresa lo solicite según las condiciones del edificio.

Cada punto de venta tiene un presupuesto de insumos como rinso, jabón, papel, escobas, trapeadores, este es uno de los más cortos ya que al finalizar temporada solo pasa un empleado en cada punto de venta y no requiere que se utilice tanto insumo.