Informe auditoria interna

...

- Para el cierre de la vigencia 2011 se realizó una exhaustiva verificación y análisis de los registros contables para garantizar la confiabilidad de la información (esta actividad quedó evidenciada en los respectivos papeles de trabajo). Esta práctica se implementará periódicamente.

- Se implementaron acciones de mejoramiento correspondientes al Plan suscrito con la Contraloría General de la República y recomendaciones formuladas por la Oficina de Control Interno

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La Evaluación del Control Interno Contable tiene una calificación de 4.17 sobre 5, la etapa de reconocimiento obtiene un puntaje de 4.44 y la de revelación 4.15, en cuanto a los otros elementos de control establecidos en la Entidad, se obtiene un puntaje de 3.93; Lo anterior demuestra que el control interno contable tiene un adecuado grado de desarrollo en la Entidad, sin embargo se requiere mejorar el componente otros elementos de Control, mediante el fortalecimiento de la cultura de autocontrol.

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- Adoptar una política mediante la cual se integren todas las prácticas inherentes al proceso contable, así como los hechos económicos, financieros y sociales realizados en cualquier dependencia o proceso para que sean debidamente informados al área de contabilidad para su registro oportuno.

- Emitir comunicaciones trimestrales para la conciliación de saldos recíprocos de operaciones realizadas con otras Entidad.

- Identificar los riesgos de índole contable a fin de minimizar o eliminar los riesgos del proceso contable en sus diferentes etapas para fomentar la cultura en el manejo de los mismos, a fin de garantizar la confiabilidad, relevancia y compresibilidad de la información.

- Incluir en el formato de conciliación trimestral entre dependencias las áreas de pagaduría, presupuesto y contratación.

- Establecer un programa de inducción y re inducción por parte de la Subdirección Administrativa y Financiera y la coordinación de Talento Humano, que permita la sensibilización de los procesos de la entidad y afianzamiento de conocimientos en materia contable y presupuestal.

Auditores:

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21900000 - DEFENSA CIVIL COLOMBIANA GENERAL C.I.C.

01-12 2011

CONTROL INTERNO CONTABLE CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE

CODIGO

NOMBRE

CALIFICACIÓN ACTIVIDAD

OBSERVACIONES

PROMEDIO POR ACTIVIDAD

CALIFICACIÓN POR ETAPA

CALIFICACIÓN DEL SISTEMA

1

.....EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE

0

0

0

4,17

1.1

........1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO

0

0

4,44

1.10

................8. SON ADECUADAS Y COMPLETAS LAS DESCRIPCIONES QUE SE HACEN DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS U OPERACIONES EN EL DOCUMENTO FUENTE O SOPORTE?

4

A PARTIR DE LAS RECOMENDACIONES DE LA OFICINA DE CONTROL INTERNO, SE EMPEZO A EXPRESAR CLARAMENTE LA DESCRIPCION DE LAS TRANSACCIONES.

1.11

................9. LAS PERSONAS QUE EJECUTAN LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL PROCESO CONTABLE CONOCEN SUFICIENTEMENTE LAS NORMAS QUE RIGEN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA?

4

EL PERSONAL ACCEDE A LA PAGINA DE LA CGN PARA ACTUALIZACION EN MATERIA CONTABLE, SIN EMBARGO SE REQUIERE, ACTUALIZACION Y CAPACITACION PERMANENTE EN LOS DEMAS TEMAS QUE RIGEN LA NORMATIVIDAD PUBLICA

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1.12

..............10. LAS PERSONAS QUE EJECUTAN LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL PROCESO CONTABLE CONOCEN SUFICIENTEMENTE EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA APLICABLE PARA LA ENTIDAD?

4

SE CUENTA CON LOS RECURSOS INFORMATICOS PARA ACCEDER A LA PAGINA