La empresa comercial los Emprendedores S.A. presenta la siguiente información al 31 de diciembre del 2016.

...

18/02 Venta de Mercaderías con FT 001-04535, por s/ 85,500.00 margen 75% a Pan American Silver Huaron S.A. RUC. 20546191541 cobro 75% al contado, 20% crédito a 15 días el saldo a 30 Días 3.2% interés mensual

20/02 Venta de Mercaderías por FT 001-04536 s/ 90,000.00 margen 78% a Nyrstar Ancash S.A. con RUC 20383161330 cobro 70% contado, 20% crédito 15 días, el saldo a 30 días interés 3.5% mensual

22/02 Compramos a Tai Loy S.A. RUC. 20100049181 material de oficina por s/ 1,465.00 más IGV. Se paga al contado. FT. 001-005463.

24/02 Se recepcionan los Sigtes. Recibos por servicios: de Edelnor RUC. 20269985900 por un total de s/ 4,362.00 Vcto. 12/03/2017, Movistar RUC. 20100017491 por un total de s/ 3,168.00 Vcto. 05/03/2017 Sedapal RUC. 20467534026, total de s/ 1,168.00 Vcto. 08/03/2017 y DIRECTV PERÚ S.R.L. RUC. 20510944764 Total de s/ 4,348.00 Vcto. Actual.

26/02 Se paga a Petrocorp S.A. RUC. 20372525496 la FT 001-00126 por un total de s/ 340.00, consumo de combustible.

28/02 factura N° 001-00146 de Corporación Sheriff RUC. 20516748479 por servicio de seguridad por un valor de s/ 7,440.00. Al contado.

28/02 agasajo al personal FT 006-007891 por total s/ 762.00 propina 10% a La Choza Náutica RUC. 20253346711.

28/02 pago de planillas: G.G Luis Rodríguez s/ 12,500.00, Alipio Gonzales s/ 3,500.00 admin., Alan patricio s/ 2,500.00 Admin., Pedro Prado s/ 2,800.00 Admin., José Juárez s/ 1,500.00 más 5% sobre las ventas, Julio Rodríguez s/ 1,650.00 más 5% sobre las ventas, Carlos Castro s/ 1,500.00 más 4% sobre las ventas.

MARZO:

02/03 Nos devuelven mercaderías con NC. 001-0045 por s/ 18,500.00, Nyrstar Ancash S.A. con RUC 20383161330. Referencia FT 001-04536.

05/03 Venta de Mercaderías con FT 001-04537, por s/ 21,000.00 margen 75% a Pan American Silver Huaron S.A. RUC. 20546191541 cobro 70% al contado, 20% crédito a 15 días el saldo a 30 Días 3.2% interés mensual

10/03 se paga los saldos iniciales por: Facturas por pagar comerciales s/ 23,410.17 Letras por pagar comerciales s/ 20,000.00, Facturas por pagar relacionadas 60% y Letras por pagar relacionadas 40% y otras cuentas por pagar - terceros s/ 22,000.00

12/03 Se emite la FT 001-04538 a Comercial Casa Grande por un total de s/ 21,500.00 por alquiler de local el cual nos cancela al Contado.

14/03 se declara y paga los impuestos mensuales de febrero

15/03 compramos a nuestra Filial COESTI S.A. RUC 20127765279, mercaderías por un total de s/ 39,250.00 con FT. 002-0989 crédito a 30 días interés del 1.5 mensual

20/03 Venta de Mercaderías con FT 001-04539, por s/ 35,000.00 margen 75% a Pan American Silver Huaron S.A. RUC. 20546191541 cobro 70% al contado, 20% crédito a 15 días el saldo a 30 Días 3.2% interés mensual

22/03 Compramos a Tai Loy S.A. RUC. 20100049181 material de oficina por s/ 1,829.00 más IGV. Se paga al contado. FT. 001-005469.

23/03 Se declara y paga los impuestos anuales, realizar la distribución de utilidades, de acuerdo a ley. Según acuerdo de Junta General de Accionistas se distribuyen los dividendos el 70% de resultados del ejercicio.

24/03 Se recepcionan los Sigtes. Recibos por servicios: de Edelnor RUC. 20269985900 por un total de s/ 4,632.00 Vcto. 12/04/2017, Movistar RUC. 20100017491 por un total de s/ 3,618.00 Vcto. 05/04/2017 Sedapal RUC. 20467534026, total de s/ 1,568.00 Vcto. 08/03/2017 y DIRECTV PERÚ S.R.L. RUC. 20510944764 Total de s/ 4,843.00 Vcto. Actual.

26/03 Se paga a Petrocorp S.A. RUC. 20372525496 la FT 001-00131 por un total de s/ 389.00, consumo de combustible.

28/03 factura N° 001-00156 de Corporación Sheriff RUC. 20516748479 por servicio de seguridad por un valor de s/ 7,440.00. Al contado.

29/03 agasajo al personal FT 006-007891 por total s/ 892.00 propina 10% a La Choza Náutica RUC. 20253346711.

31/03 pago de planillas: G.G Luis Rodríguez s/ 12,500.00, Alipio Gonzales s/ 3,500.00 admin., Alan patricio s/ 2,500.00 Admin., Pedro Prado s/ 2,800.00 Admin., José Juárez s/ 1,500.00 más 5% sobre las ventas, Julio Rodríguez s/ 1,650.00 más 5% sobre las ventas, Carlos Castro s/ 1,500.00 más 4% sobre las ventas.

TENER EN CUENTA:

Normas tributarias y contables para: depreciación, bancarización, pago de tributos e impuestos.

Los descuentos por préstamo en planilla son en 6 cuotas

Utilizar los libros principales y auxiliares en formato simplificado que fueran necesarios.