Procedimientos Tributarios.

...

23. Total saldo a cargo $___________________________

25. Intereses de mora $___________________________

26. Total a pagar $___________________________

27. Pago voluntario $___________________________

28. Total a pagar con pago voluntario $___________________________

5. El Saldo a pagar por impuesto en la declaración de renta del año gravable 2015 de Inversiones Camargo y López, SAS, era de $63.974.000, la cual fue presentada en abril 18 de 2016, vencimiento abril 16. Efectuada la Gestión fiscal por parte de la DIAN, ésta determina que la declaración inicial presentaba inconsistencias por lo que el Saldo a pagar por impuesto es de $86.502.000 y envía en julio 28 emplazamiento para corregir. La empresa presenta el proyecto de corrección en agosto 25. Determine el valor fiscal de

D. Inicial Corrección

99. Saldo a pagar por impuesto $_______________________ $______________________

100. Sanciones $_______________________ $ ______________________

101. Total saldo a pagar $_______________________ $ ______________________

980. Total a pagar $_______________________ $ ______________________

6. Distribuciones Múltiple, Ltda., durante el periodo marzo-abril vendió mercancías 16% por $68.635.580, compró mercancías 16% por $21.338.500, exportó mercancías por USD$12.350 TRM $2.875, le devolvieron mercancías 16% por $11.368.560, importó mercancías 16% por USD$11.325 TRM $2.760, gravamen 5%; vendió mercancías exentas por $28.675.660, devolvió mercancías 16% por $22.338.720 y devolvió mercancías exentas por $9.158.600. Había vendido mercancías 16% a la Procuraduría por $25.368.000 y mercancías exentas al Concejo de Bogotá por $16.338.000, no incluidas. Si presentó y pagó la Declaración de IVA en agosto 19, vencimiento mayo 18, determine el valor fiscal de

39. Total ingresos brutos $___________________________

40. Devoluciones en ventas $___________________________

41. Total ingresos netos recibidos durante el periodo $___________________________

53. Total compras e importaciones brutas $___________________________

54. Devoluciones en compras en este periodo $___________________________

55. Total compras netas realizadas durante el periodo $___________________________

63.Total impuesto generado por operaciones gravadas $___________________________

77. Total impuestos descontables $___________________________

78. Saldo a pagar por el periodo fiscal $___________________________

79. Saldo a favor del periodo fiscal $___________________________

81. Retenciones por IVA que le practicaron $___________________________

82. Saldo a pagar por impuesto $___________________________

83. Sanciones $___________________________

84. Total saldo a pagar por este periodo $___________________________

980. Pago total $___________________________