AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA UNIVERSITARIA DE ABASTECIMIENTO

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Tipo de Universidad : PUBLICA

Tipo de Gobierno : UNIVERSIDAD CON RECTOR

Dispositivo de Creación : Ley Nº 27297

Fecha de Creación : 05/07/2000

Bajo Jurisdicción de : ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES

Ubicación : MADRE DE DIOS - TAMBOPATA - TAMBOPATA

ESTRUCTURA ORGÁNICA:

- OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACION

- Oficina General de Economía.

_Oficina de Contabilidad

_Oficina de Tesorería.

_ Oficina de Abastecimiento:

- Unidad de Programación

- Unidad de Adquisición

- Unidad de Patrimonio

- Adquisición de bienes

- Unidad de Almacén

PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVOS DEL PROGRAMA:

Determinar si los bienes (equipos de cómputo) fueron adquiridos de acuerdo con las normas internacionales y procedimientos vigentes

AUDITORIA Nº 01

ALCANCE: mediante Resolución de Contraloría Nº 473-2014-CG.

DURACIÓN: Tres (3) meses

PROCEDIMIENTOS

REF. P/T

HECHO POR

FECHA DE TERMINO

HORAS TOTALES

- PLANEAMIENTO DE ADQUISICIONES: Solicite los antecedentes del plan de compras y verifique si este se realizó sobre las bases de los requerimientos de las áreas usuarias y sobre todo si fue aprobado por el nivel competente.

- Verifique si las compras planificadas son presupuestadas a fin de prever los recursos necesarios para efectuar dichos pagos correspondientes.

PRESUPUESTOS DE COMPRAS:

- Verifique si el presupuesto de compras fue aprobado por el nivel correspondiente.

- Corrobore si las compras se efectuaron sobre la base del presupuesto de compras y que a su vez estas haya sido aprobado.

PROCESO DE SELECCIÓN:

- Solicite las normas y procedimientos que regulan las compras y verifique si están actualizados y aprobados.

- Verifique si las compras se realizaron siguiendo el proceso de selección y evaluación de los factores de calidad, cantidad, oportunidad, lugar, y costo.

- Verifique si las compras se realizaron y si se efectuaron previa autorización del nivel competente.

- Selección de una muestra de las compras más representativas y revise la actas del comité de compras ; y verifique si están debidamente aprobada y firmada

- Revise la documentación sustentatorio relacionado con las ofertas técnicas y económicas (precio, precio unitario, y total, condiciones de compra, cumplimiento de disposiciones legales, evidencia de haber recibido el bien, correcta codificación y contabilización y conformidad de recepción) y verifique si dichos documentos están debidamente aprobados y revisados por los funcionarios competentes.

- Verifique si las compras efectuadas previamente fueron programadas y presupuestadas.

ADQUISICION:

- Obtenga los precios de lista de los proveedores y compare con los precios facturados consignados en la orden de compra y estos con la lista de precios. Así mismo verifique los cálculos.

- Verifique si la compra fue confirmada una vez otorgada la buena pro y la suscripción del contrato.

- Verifique si se coordina con las áreas usuarias, en la cuanto a los niveles de reposición de existencias de productos y materiales de consumo frecuente.

JODIE

B.M.P

THALIA

H.F

YENI

H.C.H

GARY

E.E

LUZ

N.C.A

CINDY

A.M

THALIA

H.F

LUZ

N.C.A

YENI

H.C.H

GARY

E.E

CINDY

A.M

THALIA

H.F

JODIE

M.P

31/06/2017

31/06/2017

12/07/2017

25/06/2017

23/06/2017

30/06/2017

31/07/2017

03/07/2017

07/08/2017

10/08/2017

14/09/2017

21/09/2017

26/09/2017

16HORAS

48 HORAS

48HORAS

16 HORAS

16 HORAS

48 HORAS

16 HORAS