GRUPO CATERPILLAR

“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS DE INDEPENDENCIA”[pic 1]

UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE NEGOCIOS – MODALIDAD EPE

CONTABILIDAD

AUDITORÍA Y CONTROL (CP51)

SECCIÓN: S92B

PROFESOR:

Domingo Leonardo Marañón Winder

INTEGRANTES:

Hallasi Vega, Martha Jackeline

Meléndez Soto, Jesús

Flores Sánchez, Alejandra Yamilet

Quispe Valencia, Hector Daniel

2021

Índice

Contents

PARTE I        3

1.        Razón social y giro del negocio.        3

2.        Principales accionistas o socios.        4

3.        Sucursales o agencias en el país o en otros países.        4

PARTE II

1.        Proceso de realización del fraude        4

2.        Principales personas involucradas (socios, accionistas, trabajadores, proveedores, y otros)        6

3.        Monto de la afectación en soles o dólares.        6

4.        Identificar debilidades en el sistema de control interno de la entidad, exponiendo en un cuadro las mismas por orden de importancia.        6

5.        En base a las debilidades expuestas en el punto anterior redactar sus recomendaciones para superar las debilidades en el sistema de control interno detectadas.        7

BIBLIOGRAFÍA        9

ANEXOS        10

PARTE I

1. Razón social y giro del negocio.

Caterpillar International Services del Perú SAC fue fundada en marzo de  1998 con actividades de asesoramiento empresarial y gestión. La matriz inicia en Estado Unidos en el año 1900 y su actividad principal es la fabricación de maquinaria de construcción y equipos de minería.

El número de RUC de la empresa Caterpillar International Services del Perú SAC es 20384594655, asimismo los representantes legales a la fecha, según consulta RUC en la página web de la SUNAT son:

[pic 2]

A continuación un resumen de los principales datos de Caperpillar extraídos de la página web “consulta RUC” de la SUNAT:

Finalmente es preciso mencionar la valores, misión y visión son las siguientes:

Misión: Generar crecimiento económico a través de proyectos de infraestructura y energía, también es ofrecer soluciones para las comunidades y cuiden al planeta.

Visión: Cubrir las necesidades básicas de las personas como vivienda, agua potable, saneamiento, alimentación y energía confiable.

Cantidad de trabajadores:[pic 3]

1. Principales accionistas o socios. [pic 4]

En el 2012, se determina la constitución de Ferreycorp siendo la corporación que da un mayor impulso a todos los movimientos de sus subsidiarias y, a su vez, conserva sus actividades especializadas. Ese mismo año, Ferreyros S.A., la principal subsidiaria de Ferreycorp, decide incorporar una nueva línea de maquinaria destinada a la minería, siendo junto con Caterpillar la mejor opción en maquinarias y equipos para este sector económico.

Desde 1962, los accionistas buscan su crecimiento, es así como deciden abrir su accionariado y se inscriben en la Bolsa de Valores de Lima, consolidando las bases para convertirla en la empresa de accionariado que hoy tiene más de 3,200 accionistas.

Presidente: Sr. Doug Oberhelman

De acuerdo con la denominación de “Grupo económico” de la SMV, Ferreycorp forma grupo económico con las siguientes subsidiarias:

 Ferreyros S.A.              

Unimaq S.A.             

 Orvisa S.A.  que a su vez es propietaria de  Orvisa Servicios Técnicos           

Motomaq Ferrenergy S.A.C.             

Motored S.A.

Mega Representaciones S.A.

Cresko S.A.

Fiansa S.A.          

Fargoline S.A.

Forbis Perú Inmobiliaria CDR S.A.C.

Inti Inversiones Interamericanas Corp.          que a su vez es propietaria de  Gentrac Corporation que a su vez es propietaria de  Cogesa           

 Gentrac        Gentrac Belice           

Silver Finance Corp. que a su vez es propietaria de  Forbis Logistics

1. Sucursales o agencias en el país o en otros países.

Se considera que, en la industria del equipo de minería, construcción y motores, Caterpillar tiene alcance inigualable con presencia a nivel mundial, esto le permite lograr sus objetivos de variedad en productos y solidez financiera en los mercados competitivos actuales. Cuenta con instalaciones de fabricación, marketing, logística, servicios, así como de investigación y desarrollo, que junto con las sedes de distribución llegan a un total de más de 500 ubicaciones en todo el mundo.

Por el lado de América tiene presencia en:

-        Brasil: desde la década de 1950 forma parte del desarrollo de la infraestructura del país y ayuda a transformar la industria de la construcción pesada. Fabrican más de 260 modelos diferentes de equipos y motores, contando con más de 5000 empleados en el país, distribuido en las siguientes sedes:

- Oficina principal: ubicada en Piracicaba

- Distribución de piezas: Piracicaba

- Re manufacturación: Piracicaba

- Fabricación: Campo Largo, Sete lagoas, Curitiba, Hortolândia,